老师，我们公司18年的时候项目经理买了一批路灯，灯也用了，票也开了，我们挂了应付账款，贷款没付，后面税务局查到这个开发票的公司是虚开的，让我们补交了18年的企业所得税，这个路灯成本需要调出吗？挂着的应付怎么做平？

上星期税局来我公司查看18年的几张运输发票，这几张运输发票和运输合同是驾驶员带过来，合同注明打款账号的驾驶员的账号，当时我们就付款给驾驶员了，税局的说这家运输公司开的这几张发票是虚开的，叫我们调整18年所得税年报，增减销售成本，补交税款和滞纳金，然后叫司机开发票，开的发票进今年的成本，现在已经调整的18年的年报了，税款也补交了，拉货师傅到税务局代开来的发票也不知道如何做账务处理？老师 ，麻烦看一下

老师，我们公司有退给供应商的货，18年的时候，当时收到发票入账时凭证是借：库存商品 3418.71 借：应交税费-应交增值税-进项税额 581.19 贷：应付账款 3999.9 但是我们实际支付了3769.9 也已经入账了。借：应付账款 3769.9 贷：银行存款 3769.9 剩下的230元是已经退了货，当时没有做处理，导致现在应付账款的贷方挂着230元，现在要调账，要如何调整分录，让应付账款不在挂账？？

老师，您好： 我们公司18年有笔主营业务成本的服务费已经付款了，但是对方没有开发票给我们，现在也开不了了。之前一直挂在预付账款，现在要清账，我今年做一笔 借：利润分配 贷：预付账款，然后我调增18年的汇算清缴，但是整体上所得的一增一减抵消了这笔金额的影响（18年至今都是亏损的）。我的处理对吗，还是要怎么调整

老师，我们公司18年的时候项目经理买了一批路灯，灯也用了，票也开了，我们挂了应付账款，贷款没付，后面税务局查到这个开发票的公司是虚开的，让我们补交了18年的企业所得税，这个路灯成本需要调出吗？挂着的应付怎么做平？

老师您好，我们小规模建设设备租赁公司，当时缺成本票，然后找了客户给我们开的成本票，这个钱也不会付给对方，我当时做账是借：劳务成本-租赁费。贷：其他应付款-xx.老师，现在账上就是其他应付款这里一直挂了这一笔，我想着把账调平，这笔分录应该怎么做呢