请问老师：由于我公司预缴企业所得税，20年底出现退税，但税务不想退，硬叫我公司调账。我只有把成本调低。那么调出的成本在以后年度不矛抵扣，那应该影响到利润，调出的这部份成本分录怎么做？
您好，这种情况一般是调整汇算清缴扣除那张表。 扣除其他里填写金额。
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请问老师：由于我公司预缴企业所得税，20年底出现退税，但税务不想退，硬叫我公司调账。我只有把成本调低。那么调出的成本在以后年度不矛抵扣，那应该影响到利润，调出的这部份成本分录怎么做？
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请问我2023年已经审计2022年财报。现在要调出2022年部分成本，然后改2022年的企业所得税汇算清缴，调整的账务处理是在2024年3月，那我2022年企业所得税汇算清缴利润就和审计利润不同了，这种有影响吗？怎么处理？
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今年所得税汇算，因为，我公司去年有预交的所得税没有用完。为了避免退税，调增了成本。之前账面上留下的预交过的所得税调增后成本本年不能再用了，所以需要结平账户： 小企业会计准则，会计分录：借：未分配利润 贷：应交税费一企业所得税： 想问老师：本月利润表净利润正好差（调增成本后减掉的那个所得税金额），需要调表吗？
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老师中午好！今年所得税汇算，因为，我公司去年有预交的所得税没有用完。为了避免退税，调增了成本。之前账面上留下的预交过的所得税调增后成本本年不能再用了，所以需要结平账户： 小企业会计准则，会计分录：借：未分配利润 贷：应交税费一企业所得税： 想问老师：本月利润表净利润正好差（调增成本后减掉的那个所得税金额），需要调2023年年末表。今天我想问，调表不调账，如何调？需要做一笔分录吗？如果不做，报表无法取数，负债表和利润表无法对应？
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老师，我们是建筑劳务公司，一般都是工人的劳务成本，请问我的年度所得税申报表还显示退税怎么办，不想退税，因为我们是异地项目预缴的所得税，现在显示成本高于收入，是不是只能调减一部分成本放置25年本年呢，然后去调平这一部分的所得税，还是说再交一部分？
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就相当于调整税会差异，没有发票的成本。
在21年需要做分录吗？调整利润分配吗？
请教老师：一般填成本支出明细表其它，还是期间费用其它比较好些？
你好。您好，调整期间费用比较好。
就把纳税调整表调成不退税的利润金额，不用其他处理。