演示账套

物业行业小规模纳税人，业主预存2022年物业费共计4000元.并且开了普票，请问做账的时候怎么处理？我们是季度申报增值税

2021-11-13 15:01

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-11-13 15:05

借银行存款贷预收账款4000/1.01 应交税费应交增值税4000/1.01*1% 如果你只有这一个业务，在你的增值税主表第十栏填写不含税的销售额，就可以季度末的那个月借应交税费应交增值税贷营业外收入。

快账用户3315 追问 2021-11-13 15:07

4000元是按月确认收入怎么处理？

齐红老师解答 2021-11-13 15:09

明年开始借预收账款贷主营业务收入按月做这个。

快账用户3315 追问 2021-11-13 15:11

每月结转到收入时不需要在提增值税了，再提就重复了是吗？那季报增值税申报怎么办？开票收入栏是填写4000还是？

齐红老师解答 2021-11-13 15:44

哦对的是的开了发票，你一次申报就可以啊。

齐红老师解答 2021-11-13 15:45

比如你这个月开的在一月份申报。

快账用户3315 追问 2021-11-13 16:01

购买了一批米油，用于预存物业费送礼活动，做销售费用里吗？

齐红老师解答 2021-11-13 16:05

你好可以的可以这么做的

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