你好,什么不相等,一般是这样处理的, 一、认证后 借:原材料(或费用之类的科目) 借:应交税费——应交增值税(待抵扣进项税额) 贷:银行存款(或应付账款) 二、抵扣时 借:应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应交税费——应交增值税(待抵扣进项税额)
是的,记账的时候都是先计入二级科目―待抵扣进项税科目,等认证后在转出,那么剩余的待抵扣进项税,就应该是我当期已入账但还未认证的那点金额吧。但是我们的为什么不相等呢,有可能会是什么原因呢?
你好,老师!我们这月买的车,最近没有开发票!做账了计入固定资产了,然后进项税没有认证,计入应交税费-应交增值税/待抵扣进项税额里了。是不是这样就可以,不认证抵扣的时候就不用管也不用申报。什么时候认证抵扣的时候在转出来就可以。现在不敢留底,所以不敢认证,但是还不能不做账。
你好 老师,6月收到发票未入账 ,但是6月已经做了抵扣,7月记账我做了进项税额,我们都是收到发票做待认证进项税额科目 ,在转进项税额科目,那7月应该交的税和账面不一致,这种情况要如何处理啊?谢谢
老师我公司收到两张专票,暂时不抵扣进项税额,但是发票先入账,我是用待抵扣进项税额还是待认证进项税额啊?我看了很多提问,说待认证是没有认证的,待抵扣是没有抵扣的,没认证那不就不能抵扣啊,认证了那么申报表自动就计入进项税额了啊,也不存在认证了没抵扣这一说法,我的理解是只有待抵扣这个科目,就是我暂时不在网上认证这种发票,先入账做待抵扣进项税额,次月抵扣的话再把待抵扣转出做进项税额,不知道我的理解是不是正确
老师你好,我们是一般纳税人的建筑劳务公司,增值税申请了简易计税方式,收到进项专票时,发票未认证勾选,但是会计把发票先入账做成本了,进项税额先挂在待认证进项税额了! 想请问简易计税的不可以抵扣勾选么,那待认证进项税额科目怎么做处理呢
老师,然后六费两税指的是哪哪个哪些,然后减半征收,河北廊坊有这政策吗?你能说说这个具体的符合条件跟优惠的具体的项目吗?
老师,公司送礼的白条怎么入账合理
老师您好,请问发票申请增额税务局下户检查是要检查哪些东西
假设,当期研发支出费用化10万,按100%加计扣除,那么一共可以扣除20万。等到下期,10万完全形成了无形资产了,资本化部分的10万又可以在规定期限内加计扣除。我的问题是,费用化部分10万已经加计扣除了,资本化部分又加计扣除一遍,是不是重复加计扣除了呢?
小规模仓储服务企业,7月份新开的公司,比如8月开普票含税金额14440元(1个点),那么做账确认收入是借:应收款款14440,贷:主营业务收入-仓储服务收入14440/1.01 应交税费-应交增值税14440/1.01*1%; 缴纳增值税会计科目是借:应交税费-应交增值税14440/1.01*1%,贷营业外收入,是这样理解吗,这样这笔1%税金虽然是免税,但要缴纳企业所得税
物流公司,车子抛锚产生的拖车费挂什么科目,谢谢
老师,我现在是一家公司的出纳兼行政,公司的外账是代理记账公司做,我需要自己做内账吗?报销的东西怎么弄?没有票或者票面金额大于实际金额怎么入账?
运输公司新买的车,哪些费用要计入固定资产成本
老师,收到税务局这个短信是什么意思,
为什么费用和收入没有期末余额?
账面上待抵扣进项税额和我手里已记账还未认证的发票进项税金额是相等的吗?
你好,如果全部记账了,是相等的,查一下看还有没有记账的发票,