现在入账都是用的应交税费---应交增值税--进项税额（代表勾选抵扣）这个科目么？不用待认证这个科目了么？那我们下月初进行勾选抵扣的时候就得全部按照上个月月末做账的进项税额勾选么？如果可以不全部勾选完那应该怎样做账务处理？
您好 在实际工作中，一般情况下如果本月进项税额已够，还剩下一部分未认证的时侯，通常可以等到下月再进行做账并进行勾选认证。也可以将全部收到的进项税进行做账，将已认证的计入到进项税额中，未认证下月认证的先计入待认证进项税额中，这两种方法都是可以的 记得给老师5分好评哈
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老师您好。请问，如果我当月取得增值税专用发票，但是由于没有销项税额，所以我入账的时候入应交税费-应交增值税-待抵扣进账税额，不进行勾选确认和抵扣，待我下个月有销项税额产生时，我再对进账发票勾选确认和抵扣，这样操作可以吗
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我司原财务有较多进项未抵扣，她是每个月需要多少进项，就做多少发票到账里。 1.我现在直接把留存的所有进项全部做进账里，做在应交税费-增值税-待抵扣认证 科目，在保证一定的增值税税负率的情况下，需要多少则转多少到应交税费-增值税-进项税额里面，可否？ 2.这些待抵扣进项需要做账当月全部勾选认证吗？还是转进进项多少，就在系统里面勾选多少？
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现在入账都是用的应交税费---应交增值税--进项税额（代表勾选抵扣）这个科目么？不用待认证这个科目了么？那我们下月初进行勾选抵扣的时候就得全部按照上个月月末做账的进项税额勾选么？如果可以不全部勾选完那应该怎样做账务处理？
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老师，一般纳税人增值税专用发票可以抵扣进项，例如:书上所学账务处理 借 :原材料 应交税费——增值税（进项税额） 贷: 银行存款 但是实际工作中，只有认证通过的发票才可以抵扣进项，认证又是在次月初勾选抵扣，那么实际工作中进项税额怎么入账呢？ 比如这个月一共取得了很多张进项发票，进项税额50万，还没有勾选认证，取得发票做账时都可以计入“应交税费—增值税（进项税额）”科目吗？
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您好！老师麻烦问一下我们公司现在留底谁够这个月交增值税款、那我是不是就不需要在勾选抵扣3月份的进行税额、做账的时候做到增值税待抵扣科目去、到4月份做账的时候在抵扣从增值税待抵扣科目转到应交税费-进行税额里、第一次这样做
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ABC 公司为居民企业，2019年有关生产、经营业务的资料如下: 全年销售收入6000万元,会计利润为1000万元;全年职工工资薪酬 500 万元(含残疾职工工资160万元);发放福利80万元:工会经费12万元;职工教育经费20万元;取得国债利息收入40万元:广告费700万元，宣传费100万元:业务招待费30万元;公益捐赠 150万元;新产品新技术的研究开发费用200万元:税收滞纳金及罚款25万元. 要求:计算该公司应纳所得税税额。
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甲企业第二基本生产车间生产A产品过程中，发生不可修复废品10件，每件A产品的费用定额为直接材料300元，直接人工60元，制造费用50元，回收残料价值300元要求:计算不可修复废品定额成本，并编制相应分录
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、某卷烟厂为增值税一般纳税人，该厂销售自己生产的甲种卷烟6箱，每箱50 000支，价款共计 150000元，增值税税款为 25 500元，该厂生产的甲种卷烟成本利润率为 10%，计算该卷烟厂销售甲种卷烟应纳消费税
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增值税一般纳税人，取得增值税电子普票，税目是经营租赁*通行费，请问可以抵扣进项税吗
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你好请问一般纳税人取得的高速公路通行费，如何申报报表，具体在进项税额附表哪行？
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甲公司是一家中高档手表生产企业,为增值税一般纳税人。本年生产并销售一款中高档手表,每只手表的出厂价格有两种选择：10100元(不含增值税)或9900元(不含增值税),与此相关的成本费用为4000元（不含增值税），每只手表可抵扣进项税额为900元。甲公司适用的企业所得税税率为25%，城市维护建设税税率为7%，教育费附加征收率为3%。分别两个方案求应纳增值税，应纳消费税，应纳城建税和教育费附加，净利润只要结果
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甲卷烟厂本年1月欲生产销售一批卷烟,有三种方案可供选择。方案一:甲卷烟厂委托乙卷烟厂将一批价值1200万元的烟叶加工成烟丝,协议规定加工费800万元,加工的烟丝运回甲卷烟厂后继续加工成甲类卷烟,加工成本、分摊费用合计700万元。该批卷烟全部出售,售价仍为8000万元。方案二:甲卷烟厂委托乙卷烟厂将价值1000万元的烟叶直接加工成甲类卷烟,加工费为1500万元,甲卷烟厂收回后直接对外销售,售价仍为8000万元。已知烟丝的消费税税率为30%,卷烟的消费税税率为56%,每标准箱定额税率为150元。以上价格均不含增值税。分别求出两个方案甲卷烟厂支付其代收代缴消费税应纳消费税税后净利润
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老师，个体户缴纳个税经营所得，能不能这样做分录:借:所得税费用，贷:银行
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甲葡萄酒生产企业为增值税一般纳税人，生产葡萄酒适用10%的消费税税率。本年7月销售葡萄酒130万元，当月用200吨葡萄酒换取生产资料。葡萄酒销售最高价为每吨220元，最低价为每吨180元，中间平均价为每吨200元。当月应纳增值税和消费税分别为是多少
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甲电池厂为增值税一般纳税人，下设一非独立核算的门市部，本年7月该厂将生产的一批电池交给门市部，计价60万元。门市部将其零售，取得含税销售收入79.1万元。该项业务应缴纳的消费税是多少
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怎样去判断本月的进项税额够不够？这个勾选认证一般是什么时候勾选
如果已计入了进项税额了，但是月初的时候又不想勾选认证了，怎么做账务处理，麻烦写一下分录
可以根据企业的情况有一个稳定的税负率来进行判断进项税的情况。 勾选认证可以选择在月底进行勾选认证，这样可以查看一下对方给开的发票有哪些还未收到。
如果3月已计入了进项税额1万元，但是下个4月初的时候才勾选3月的这1万又不想勾选认证了，那怎么做账务处理，麻烦写一下分录？我们申报3月份的增值税进项税额依据是发票认证平台的数据和3月的进项税额数据，如果像那1万元4月初的时候又勾选了，那这个数据应该拿哪个
3月份因为还未勾选认证但是要做账 会计分录（以购买商品为例） 借：库存商品 应交税费-应交增值税-待认证进项税 贷：银行存款 4月份勾选认证此张发票 借： 应交税费-应交增值税-进项税额 贷： 应交税费-应交增值税-待认证进项税 记得给老师5分好评哈
4月勾选3月的票，如果3月先计入了进项税额，但是4月15日之内又不勾选这张发票了，要怎么处理？填报增值税的报表不是要跟发票认证平台和我们的3月的做账数据核对申报么？那这样数据不是都不一样了
如果你3月份做账，但是没有勾选认证，那么就先计入 应交税费-应交增值税-待认证进项税，等到什么时侯勾选再进行结转到应交税费-应交增值税-进项税额就可以了
老师能不能仔细看一下我提的问题，假如已经做进了进项税额里面了啊
我的意思是你可以进行调整一下，调成我上面的会计分录，这样好区分，知道哪些还未认证抵扣的。也好核对。还有如果没有认证的，其实也可以先不做账的。 申报表是需要和发票认证平台的数据一致的。
前提是已经认证了，想把他变成不认证啊 4月勾选3月的票，如果3月先计入了进项税额，但是4月15日之内又不勾选这张发票了，要怎么处理？填报增值税的报表不是要跟发票认证平台和我们的3月的做账数据核对申报么？那这样数据不是都不一样了
你的意思是3月份已经认证了？如果已经在勾选认证系统里已经签名了的话，就是说勾选认证过程全部完成了就不能撤销了，除非这张发票进行开红字发票了。
没有签名
没有签名的话是在勾选认证平台里可以撤销的
怎么做账务处理，老师您能否一下子回复问题完整，能够针对提出的问题解答完
你需要撤销，不认证这张发票，也就是需要退回去，就不用做账务处理了，等正确的发票来了认证抵扣再做账务处理就可以了