同学你好,计算滞纳金,从发生时间到缴纳滞纳金当天。
公司2019年6月认证的一张供应商发票在2020年9月进项税额转出了,我们9月20号已经交了增值税,增值税滞纳金,城建税,城建税滞纳金,教育费附加,地方教育费附加,我应该怎么做会计凭证?税务局要求我们修改2019年年报,怎么修改?
老师,我想问,建筑施工企业增值税纳税义务发生时间的问题,开工前收到预收款就发生纳税义务,就要报税,开工后收进度款,开发票,次月申报纳税,如果没开票也要按未开票收入申报增值税;但实际情况是,老板往往不理解,如果没开票就交税他就不肯,而且施工企业增值税金额一般很大,而且也不能保证有进项抵扣,不按规定申报万一被查还会有滞纳金和罚款的风险,这样情况一般怎么办呢?谢谢老师
增值税滞纳金的滞纳天数计算方法 我公司按开发票金额计算的增值税,税务局现在要求必须按实际发生时间缴纳增值税,现在要求计算滞纳金,那我的滞纳金是按发生时间到开发票时间吗?还是从发生时间到缴纳滞纳金当天呢,我们报税期已经按开发票金额报税了
请问老师:我建筑公司2021年12月缴纳企业所得税,由于发票未开,合同未约定,但钱已收到,增值税达到纳税时点,但2022年3月开票时才缴纳增值税,假如要罚款,这个滞纳金怎么算?是2021年12月至2022年3月之间?还是2021年12月至今?
您好,我是财务公司的员工,是这样的,我这边给一家公司提供代理记账服务,我们之间没有签订过合同,小规模纳税人期间取的发票变登记为一般纳税人之后进行认证抵扣增值税了,当时2021年8月份没没注意这些发票小规模纳税人期间取的发票,如果当时发现的话有机会让对方重开发票,本年3月份税务局打电话通知这是属于违规抵扣要缴纳税费和滞纳金,然后客户公司说这是税款和滞纳金由我这边承担, 请这种情况下税费和滞纳金由谁来承担
甲公司是一家酒类生产企业,为增值税一般纳税人。本年1月10日,甲公司接到一笔生产500吨A品牌白酒的业务合同,议定单价为2万元/吨,即销售价格共计1 000万元。要求在本年3月10日前交货。假设不考虑城建税和教育费附加,且受托方均无同类消费品的销售价格。由于交货时间比较紧迫,甲公司有四种生产方案: 方案一:委托乙公司加工成酒精,然后由甲公司生产成A品牌白酒销售。即甲公司将价值为250万元的原料委托乙公司加工成酒精,双方协议加工费为150万元,加工成300吨酒精运回甲公司以后,再由甲公司加工成500吨A品牌白酒销售,每吨售价2万元。 方案二:委托乙公司加工成高纯度白酒,然后由甲公司生产成A品牌白酒销售。即甲公司将价值为250万元的原料委托乙公司加工成高纯度白酒,双方协议约定加工费为180万元,加工成400吨高纯度白酒运回甲公司以后,再由甲公司加工成500吨A品牌白酒销售,每吨售价2万元。 方案三:委托加工环节直接加工成最终产品,收回后直接销售(全部委托加工方式),即甲公司将酿酒原料交给乙公司,由乙公司完成所有的制作过程,甲公司从乙公司收回的产品就是指定的A品牌白酒,协议加工费为220万元。产品运回后以原价直接销售。 方案四:甲公司自己完成A品牌白酒的生产制作过程,即由甲公司自己生产A品牌白酒销售。 经过比较上述哪个方案较优?
3.20日,业务员王力出差回来,报销差旅费730元。其中:高铁票257元:住宿费276.42元,增值税税额16.58元;出差补助180元。会计分录
2.17日,出售给宏达商场02”产品350件,每件售价120元,增值税税额为5460元,价税款尚未收到。会计分录
1.16日,购人的601”材料已到达,并验收入库,结转其实际采购成本60000元。会计分录
员工出差给员工报销的餐补,怎么做账
不在本单位发工资,在本单位报销差旅费可以吗
融资租赁来的渣车计提折旧时按合同价提折旧还是按发票每期来时提折旧
基层工会有法人资格证,开设专户还需要营业执照吗
老师,我计算未来Eva值预测的时候,由于他19-21的营业收入是增加的,但是21-23营业收入是下降的,那接下来预测期的营业收入增长率也是下降的吗?还是平均呢,如果是下降的,那么她就没有高速增长期了,难道叫高速下降期吗,然后是稳定下降期?感觉有点怪怪的
将劳务报酬的一半收入通过公益性组织捐赠给家乡怎么算?
那报税的时候不是已经缴纳税款了吗?滞纳金不是晚交税款的时间吗
19年3月发生的也许5月份开的发票,5月份也就已经缴纳税款了,现在要交滞纳金的话要到19年4月16号到现在计算滞纳金吗
同学你好,不好意思,是的哦,应该是计算滞纳金,从发生时间到缴纳了税款的当天。
好的,谢谢了
同学你好,应该是从19年4月16号,到19年5月缴纳了增值税的时间,来计算滞纳金额。