你好老师请问我们在海南省交的税怎么做分录呢，上个月开的票，税我们自己已经交了的，这个月海南省才把税交了，拿到完税证明怎么做会计分录呢

在四川，交的增值税和所得税

你好；      那你们意思是建筑服务预缴了税费 是吗 ？   这样好判断科目   

是的老师

建筑服务在海南省预缴的

你好； 那你就做：借应交税费- 预缴增值税 ； 应交税费-应交企业所得税贷银行存款。    

这个不是用我们公账走的

 你好；   是个人垫付的吗？ 这样好判断科目   

上个月的增值税我们公司自己交了的

 你好；   等下 你公司是四川的。 你去海南开展建筑服务 预缴税费 ；  税费是谁来支付的？ 你说不是公户支付的； 那是 那个公司缴纳的。 海南 不会有公司的吧    

公司经营地在四川，项目所在地在海南，项目上那边交的