老师，请问增值税专用发票是不是一共有三联，分别叫什么名字，如果我们销售货物给客户，客户应该拿哪一联，我们装订在账本里是哪一联，我们拿来抵扣单独留存的又是哪一联？

老师，请问增值税专用发票是不是一共有三联，分别叫什么名字，如果我们销售货物给客户，客户应该拿哪一联，我们装订在账本里是哪一联，我们拿来抵扣单独留存的又是哪一联？

我公司是销售方。我5月份把对方的税号少打了一个数字，对方6月份发现了，我们就红冲了，我还开具了正确的发票寄给客户了，我想问的问题是第一，我们公司的红冲发票需要带过去给客户吗？第二，我们公司的5月份开错的那个发票需要从客户那里拿回来吗？不拿回来有什么处罚，第三，我们开具的三联发票，销项负数需要在发票上盖发票专用章吗

老师，我们公司是一般纳税人，有进出口业务，问题一，开票给国外客户税率是跟我们国内税率是一致的对吗？按发票入账，借:应收账款贷主营业务收入贷:应交增值税~销项税额，这样做对吗？问题二，我们有进项发票回来，进项发票不像一般企业需要做进项认证抵扣是吧？是应该拿着进项发票和报关单去相应的部门申请退税是吗？退税到账有怎么做会计分录？

老师，我们公司是一般纳税人，有进出口业务，问题一，开票给国外客户税率是跟我们国内税率是一致的对吗？按发票入账，借：应收账款贷主营业务收入贷：应交增值税~销项税额，这样做对吗？问题二，我们有进项发票回来，进项发票不像一般企业需要做进项认证抵扣是吧？是应该拿着进项发票和报关单去相应的部门申请退税是吗？退税到账有怎么做会计分录？老师，能一一详细解答吗？

请问老师，拍卖公司收别人委托物品拍卖，产生图录费，保险费，公司找别的公司制作图录，发票开我们公司的，付的费用有一部分是由各个委托方售出的拍款里扣除的，不够再由公司承担，从客户拍款扣除的图录费我不做费用冲应付账款的，请问一下通常广告公司给我们开票很慢的，都是我们先给客户结算了，那这个费用由于广告公司票没有来就没有做，那扣客户的图录费先做作销售费用红字在等下个月广告公司给发票在做销售费用就很怪，所以请问一下我应该怎么弄啊