老师，情况有点特殊，进项认证的发票，做账和认证不同步。那实际未认证的还有好多金额， 我可以抵扣的是包含两部分，一部分是还没有认证的，另外一部分是认证的进项税额比销项税额大的内部分两部分。我怎么判断到底还有多少未可以认证的进项的金额？

老师，并不是这样的。等于没有按正常处理。收到进项发票后，记账联可能当月就做账了，进成本或者其他科目，但是抵扣联并没有在当月就进行抵扣，而且当哪个月需要认证的时候再认证，所以造成了不同步的情况。目前是转出未交增值税的贷方有余额，未认证的进项的抵扣联也有一堆。

您好，那您先找出全部进项税发票，再找出已抵扣的，剩余的就是未抵扣

不是你想的这个意思，这个我也明白，因为历史原因造成的这种情况，所以现在，我未抵扣的进项税的数据，是以哪个数为准？是以转租为交通语说的贷方余额，还是我税控盘里的未抵扣的合计

您好，以税盘数据为准

请问带抵扣进项税是分录怎样写的呢？

您好，这个要看当初的取得进项税发票做账分录

老师，这个跟当初发票没有关系吧？我就是想单纯问一下，发票收到以后暂时不抵扣，所以要做代抵扣进项税

您好。是有关系的，现在是做调整分录，得知道原来分录才能调整

不是老师不是跟那没关系，就是我收到一张进项发票，这个月不抵扣，然后我要做到待抵扣进项税里面，比如说借库存商品，然后后面怎么做呀？贷银行存款

您好，那您借库存商品，应交税费应交增值税（待认证进项税），贷应付账款

您好，抵扣，借应交税费应交增值税（进项税），贷应交税费待认证进项税