你好 这情况要和你税局先沟通一下再处理
我是施工单位,有一个项目采取简易计税,项目金额是100万,已经去项目所在地预缴税款,预缴税款时候是扣除劳务分包款70万去预缴的税,取得了完税凭证。现在3个点的100万工程发票已经开出去了,也收到了劳务公司开来的1个点的70万的劳务发票。我现在该怎么做这一系列的会计分录?
老师你好,现更正2020年所得税汇算报表,需要补税90多块,2021年补缴过一次,但如果在本年累计实际已缴纳的所得税额加上2021的金额,就报错。不加的话,税额又多了,有处理的办法吗?
简易计税项目怎么做账?给甲方开票借应收贷工程结算,应交税费-简易计税应纳税额。收到分包发票,借工程分包费,应交税费-简易计税扣减应纳税额,贷应付账款。结转税金的时候,借应交税费简易计税应纳税额,贷应交税费-简易计税扣减应纳税额,应交税费-简易计税未缴税额。现在出现应交税费-简易计税未缴税额,异地预缴交多了。该怎么做账?
建筑施工项目,简易计税。有分包。在施工所在地缴纳简易计税未缴纳金额时,金额缴纳错误。交多了。如果不办理退税,有办法处理吗?该如何做账
请教老师,建筑施工企业,小规模纳税人,异地施工,在项目所在地预缴税款的时候,增值税税额是按照收入额/1.01*0.01来计算并缴纳的。但是我们开给甲方的发票,由于分多张开的,所以将每张发票的税额加总在一起,得出的总税额与预缴税款时计算缴纳的税额少了2毛多钱,这种情况该怎么做账呢?就是说我们预缴税款时缴纳的比开出发票上面的税额多了2毛多。我这边做账的话应交增值税的税额记哪个数?如果是按开出发票上面的税额记,那预缴时多交的2毛多税务局会走退税程序吗?
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
有没有更有用的答复
不退税可以抵扣以后的税款,但是需要和税务局先确认。
企业单方这笔业务处理不了。
好的,谢谢了
不客气的,祝您工作学习愉快。