演示账套

预提采暖费比实际支出多了，怎么做分录冲回来，预提11000，实际支付10000

2021-11-26 11:02

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-11-26 11:03

你好多的做提时相反分录

快账用户3565 追问 2021-11-26 11:05

预提做的，借成本贷其他应付，现在做借其他应付贷成本？

快账用户3565 追问 2021-11-26 11:05

发票回来了，怎么在一张凭证下把这个做完整了

齐红老师解答 2021-11-26 11:13

你好收到发票时借成本贷其他应付款红冲的对

快账用户3565 追问 2021-11-26 11:20

老师，这样做对吗

齐红老师解答 2021-11-26 11:25

不对冲的分录对后面收到发票是分录是、借成本贷应付

齐红老师解答 2021-11-26 11:25

收到发票时你借方没有成本科目

快账用户3565 追问 2021-11-26 11:27

预提的时候直接借成本了，因为要增加成本所以才预提的

齐红老师解答 2021-11-26 11:33

因为你前面没有发票，所以没有发票的分录要红冲。收到发票按发票入账。

你好多的做提时相反分录

2021-11-26

你好之前计提个分录怎么做的

2020-11-21

如果计提的业务费比实际多，需要调整。会计分录为：借管理费用-调整，贷应付账款或银行存款。简单说就是把多计提的部分从费用账户转到应付款或现金账户，保持账实相符。

2024-09-03

同学您好，同时调整未分配利润　　借：以前年度损益调整-所得税。贷：应交税费-应交所得税借：利润分配－未分配利润　　贷：以前年度损益调整。　　补交税款时　　借：应交税费－应交企业所得税贷：银行存款实务中中，小企业会计准则借：利润分配一未分配利润货：应交税费一应交所得税缴纳时：借：应交税费一应交所得税货：银存

2024-01-17

你好做原来计提相反分录

2023-02-16