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老师好,房租用公户付了20万,当时没有发票,应该怎么做账?我做的是借长期待摊费用,贷银行存款,后续在待摊费用

2021-11-26 15:00
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-11-26 15:01

你好,是这样做的,之后每期通过管理费用摊销。

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快账用户7969 追问 2021-11-26 15:02

那没有发票也是这样做吗?如果后续取不回来发票怎么办

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齐红老师 解答 2021-11-26 15:02

实在没有发票就写一个情况说明,注明什么原因,然后让对方盖章。

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你好,是这样做的,之后每期通过管理费用摊销。
2021-11-26
同学您好,付款时没有发票应该计入其他应收款/应付款中,发票来了,借:长期待摊费用 贷:其他应收/付款 每期摊销时借管理费用,贷长期待摊费用。目前的话应该先把之前的费用和长期待摊费用科目冲掉,等发票来了在开始摊销。
2020-12-22
你好,厂房租金支付的时候还未开发票,分录是 借:预付账款,贷:银行存款 取得发票的时候 借:长期待摊费用, 应交税费—应交增值税(进项税额),   贷:预付账款 按月摊销的时候  借:管理/制造费用 贷:长期待费用
2021-03-24
是的,是这样账务处理的       
2022-08-11
你好,你这个分录不对,你收到的时候借银行存款贷预收帐款应交税费,然后分摊,借预收账款贷主营业务收入, 然后你再分摊你的成本,借主营业务成本贷长期待摊费用。
2022-10-09
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