前期我暂估装修费计入了长期待摊费用，借长期待摊36，贷应付账款36，然后每个月也摊销了，现在我要调账，把这36冲红后再重新计算，这我该怎么调，调后摊销那些费用该怎么办

我们公司有个咨询费，去年发生的，借，长期待摊费用，贷，应付账款，支付了，借应付账款，贷，银行存款，每个月也摊销。今天查账发现这样做不对，不应该计入长期待摊，应该是待摊费用，请问，分录现在应该怎么调，

前期我暂估装修费计入了长期待摊费用，借长期待摊36，贷应付账款36，然后每个月也摊销了，现在我要调账，把这36冲红后再重新计算，这我该怎么调，调后摊销那些费用该怎么办

老师，我二月份应计入长期待摊却计入管理费用，我四月份儿在借方记管理费用冲红了，借方也计入了长期待摊，这样一结转损益我打出来二季度报表呢，报表是盈利的，实际上应该是亏损的，那么我在六月份我再怎么调整，我四月份儿的凭证？老师，我能不能把四月份儿做的那个调整的凭证，都冲了，就是借长期待摊冲红，然后借管理费用蓝数这样六月份儿呢，我重新再做一个调整的凭证：借：长期待摊贷：管理费用，这样呢，在结转损益的时候就是亏损的啦，这样可以吗。

老师，我二月份应计入长期待摊却计入管理费用，我四月份儿在借方记管理费用冲红了，借方也计入了长期待摊，这样一结转损益我打出来二季度报表呢，报表是盈利的，实际上应该是亏损的，那么我在六月份我再怎么调整，我四月份儿的凭证？老师，我能不能把四月份儿做的那个调整的凭证，都冲了，就是借长期待摊冲红，然后借管理费用蓝数这样六月份儿呢，我重新再做一个调整的凭证：借：长期待摊贷：管理费用，这样呢，在结转损益的时候就是亏损的啦，这样可以吗。

去年年底暂估了130万的装修费，借长期待摊费用装修费贷应付账款-暂估，并且开始摊销，借管理费用，贷：长期待摊费用装修费。年后1月来了300万的票，我把去年暂估的红字冲销，借长期待摊费用装修费红字130万贷应付账款-暂估红字130万，1月来的票，借长期待摊费用装修费300万，贷银行存款/应付账款300万。然后1月按剩余未摊销的金额和月份继续摊销。这样对吗