老师，我现在重新填写年度申报表，错误的分录项要填在哪个位置？去年把所得税优惠减免会计分录做到营业外收入～政府补助

给多交了企业所得税是吗？

是的。专管员让重新填写年度申报表

你好，纳税调整明细表有一个

你好，纳税调整明细表有一个 收入类在其他里面填写账载金额。

那申请退税申请表的原因应该怎么填写呢？就说是会计分录更正吗？还有，后面针对这个问题想问你的话要怎么联系？同个问题换个老师就得再说一次原因比较麻烦

退税原因就是之前多缴纳了。

分录修改当借利润分配位分配利润贷应交税费，借应交税费贷利润分配

你直接在问题里面艾特我就可以了。

没看懂。 借：应交税费～应交所得税 贷：利润分配～未分配利润

哦，这个是红冲多缴纳的企业所得税。钱没有退回来，用应交税费来过渡。

好的，谢谢

不要客气，工作愉快。

老师，账载金额对应的不是调增吗？我这是多做了收入应该要调减吧

你好，收入类填写账载金额，你账上多做了不应该做的，税收金额是空白的，然后调减金额就可以的。

超意思就是减少你的利润。

分别填写1（账载金额），4（调减金额），这样理解没错吧？

对的 是的 是这么做的

谢谢老师的耐心引导(✪▽✪)，