用银行存款支付了原材料，暂估入库了，发票回来了怎么冲
借原材料贷银行存款这个是入库的没有发票做了入库 然后发票收到了借应付账款贷原材料 借原材料应交税费应交增值税进项 贷应付
-
Q
老师，公司已经预付过货款的原材料，付款时账务处理：借：预付账款-供应商 贷：银行存款，到月末结账时发票也没有回来，要做暂估入库账务处理，借：暂估入库-原材料 贷：暂估款-供应商，可以吗？等下月发票回来时，冲暂估入库，然后再做原材料入库，以上账务处理正确吗？
-
Q
用银行存款支付了原材料，暂估入库了，发票回来了怎么冲
-
Q
采购原材料，发票未到已付款，是否设置二级科目暂估？ 借原材料-暂估 贷银行存款 ；等发票到了冲暂估，借原材料-暂估红字 贷银行存款红字，然后设置新二级科目白糖 借原材料-白糖 贷银行存款？
-
Q
老师 开始我暂估入账 借 原材料－暂估 贷 应付账款－暂估 发票回来我冲红（金额红字） 借 原材料 贷 应付账款 借 原材料 进项税 银行存款 但是我暂估入账 借 库存商品 贷 应付账款 但是我卖出去了 借 主营业务成本 贷 库存商品 发票回来要调成本吗？？ 发票回来（红字） 借 库存商品 贷 应付账款 借 库存商品 进项税 贷银行存款 暂估五元 发票回来7元 不影响所得税和库存？
-
Q
老师，暂估入库的原材料红冲，已经出库了怎么冲回来？
热门问答 更多>
-
有个同事25年还有500元费用忘报了，现在2月了，又来报销，我们是小微企业，还可以给他报吗？怎么入账呢？
-
老师，坐高铁开的发票可以抵扣吗？
-
老师，请问在往年销售的使用过的固定资产当时只收到 部分款项所以一直挂在预收账款，25年确认收入了且剩余款项收不回来了。25年12月开了销项发票给对方。我这边做账的时候应该怎么做？借预收账款（已收款金额）及应收账款（未收到部分），贷固定资产清理及增值税销项税额。这样对吗？贷方固定资产那个科目是对的吗。还是应该改成其他哪个科目
-
老师，请问一下2025年购买的办公用品，忘记做账了，可以做在2026年吗
-
小规模取得专票，可以选择认证不抵扣吗
-
25年的简易项目 开票时间26.1月份 如都是开100万专票，分包20万回来都是普通发票，还能用分包抵减这个政策吗？报表应该怎么填
-
女性退休以后社保缴费年限不够的能个人每月缴纳吗
-
老师你好，请教一下，我们公司有分租厂房出去，对方对公账没下来，三个月没付房租，我也没开发票，我每月也没开票，要确认收入吗
-
老师，这张招待专票给抵扣？
-
老师好，请教一下个税申报累计扣除直接生成60000元？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
可以这样么？
你好，可以哪样的没有看到你的分录？
就是你说的这个
你好可以的，没有问题的。
就是票回来再过往来 可以的？
可以的，没有问题，最后的往来没有余额。
一般不是冲暂估都用红字么
他不涉及到损益类的科目，直接轰出去就行。
直接红冲了就可以。
就是 借原材料 （红字）贷银行存款（红字）？
可以的，可以这么做的。
好的，谢谢
不要客气，工作愉快。