老师你好，我们水电是计提的，钱10月的，发票这个月到的专票，收到发票我如何账，费用已做了，应该只是需要替现进项税额就行了

计提不够不部分上个月支付宝时补做费用了，所以费用和支付金额就是开票金额一至了

你好 你好 先红冲无票的费用 再按发票入账   哪里有疑问  ？

比如我计提了4至6月水费5000，实际要付6000，那我在做银行付款时做平了，借 应付5000 借水费1000 贷银行存款6000。有过专票这个月才来那要怎么做分录

老师真不好意思不明白，你能帮我写下分录吗

你好 意思 你计提 少了对吗 ？

计提少了我在10月份支付时就已经充了计提部分挂的5000冲应付，补做了费用1000。所以账上个月已经平了，这个月收到专票要抵税，如何做这个分录

按6000做分录   借成本费用   不含税的金额   进项 发票税额  贷应付 6000 

老师是这样的，我把我之前的分录写下，1.我计提时： 借：水电5000 贷：应付5000 2.支款时： 借：应付5000 借：水电1000 贷：银行存款6000 然后现在要做第三步收到发票抵税额