公司的小规模旅行社， 总收入：339324元，其中开票收入（减按1%开票）78579.95元，未开票收入260804.05元 可抵减成本票：115105.5元 再填写增值税申报表，附表一的时候，系统只生成了开票金额，加入未开票金额后，系统提示：没有开具1%服务发票,“扣除后不含税销售额（其中1%征收率）”该项值应该等于0。但是我确实开了1%的发票78519.95元。 请问下要如何填写申报表。 第一张图为系统自己生成的开票收 第二张图是我填写的总收入（未开票收入+已开票收入），第三张图是填写提交后的提示。 请问下老师。如何填报增值税申报表

是的。差额征税

你好！你们是一般纳税人还是小规模？

小规模公司，服务业，差额纳税

你好！小规模享受减按1%不填这边，填写减免表

但是差额纳税的服务业，不是还需要填写附表一吗？

你好！发主表截图看看

你好！差额应该是开5%或3%的发票不是1% https://www.zhihu.com/tardis/sogou/art/445093769 看看这里对你有帮助

老师，我是小规模，还是差额纳税，开票的时候，今年，小规模减按1%开票。系统只能开1%的税率

主表图片

你好！减按1%是原3%税率的5%的不减按1%

我的原税率是3％的

你好，你开票总额是多少？超过30万了吗？

总收入：339324元，其中开票收入（按1%开票）78579.95元，未开票收入260804.05元 可抵减成本票：115105.5元

你好！第二列本期发生额没有填写吗？第一张截图

第一张图是系统生成的，第二张是我填写的，才有本期发生额

你好！77742.52是系统带的还是你手工填写的？

系统带的

主表第十行金额你怎么算出来的？

系统生成

开票金额