老师我们公司19年费用票忘记做到账里了，现在想调整以前年度损益，未分配利润，我是需要重新申报18年企业所得税汇算清缴年报吗

有一个20多万的房租费用一直挂着预付，还有个一5万的其他应收款

请问大概什么时候可以取得发票

这个挂账是19年挂的，票19年底已经取得了，但是会计忘记平账了

那应该入账 然后汇算清缴更正申报

老师分录要怎么写呢，

请问单位用什么会计准则的

小企业会计准则

借：利润分配-未分配利润 贷：预付账款  其他应收款

老师你说的汇算清缴更正申报是调整19年的吗

是的 汇算清缴更正申报是调整19年的

那这样调整的话会不会被税务机关监控

有发票的话 被监控也没事啊 不过您可以计入今年  就不需要调整了  税务不上门的 一般不会发现的

计入今年就是正常平账然后直接把票贴在今年的凭证上吗