演示账套

老师，我在22年里一次性调整了19-21年租金长期待摊费用，借入以前年度损益调整了，在做所得税汇算清缴时，19-21的是不是需要从新更正申报阿？以前年度还涉及到什么表需要调吗？

2023-05-22 22:20

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-05-22 22:35

您好，是的，要更正19-21年度汇算清缴表，A105000表26行，但咱这是纳税调减啊，税务会让我们提供资料的

快账用户1235 追问 2023-05-22 22:39

您的意思是在22年所得税汇算清缴表里就可以调整19-21的吗？还是必须先去税务大厅修改，19，20.21年的所得税汇算清缴表？

齐红老师解答 2023-05-22 22:42

您好，我说的是19-21年每年的汇缴都要更正申报，这个申报要带好公章和原申报表（所得税汇算清缴表）去的。

快账用户1235 追问 2023-05-22 22:46

哦，除了所得税汇算清缴申报表？还涉及其他报表吗？利润表？财务报表？

齐红老师解答 2023-05-22 22:50

您好，更正所得税汇算清缴申报表就可以了

快账用户1235 追问 2023-05-22 22:57

到时候我把这个三百多万金额分别按19.20.21年分摊每年里，这个表格填的方式对吗？税务计税基础，和税收折旧摊销？都填一样对么

齐红老师解答 2023-05-22 23:06

您好啊，您动这个表的话，A100000和期间费用那表也要改动，咱把一整套汇缴报表打印出来拿去税务大厅就对了，大厅会提醒我们还有哪个表数据要改，

快账用户1235 追问 2023-05-22 23:10

就是没得电子档的，手填好麻烦，试算可能都会出错，连续修改几年的想着就头疼

齐红老师解答 2023-05-22 23:12

您好，确实只能导出PDF，我去更正过1次，算了半天，不过不用担心，我们写错了，税务大厅那里输入时会发现，会让我们把表改正确的

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