老师，你好，员工出差时产生的餐费，车费，及给客户送礼的，可以合计做一个分录，借：管理费用-差旅费 贷：银行存款就可以了，全额税前扣除？不需要拆分开来做吧
你好，员工出差时产生的餐费，车费，是计入差旅费核算，可以全额扣除 给客户送礼，需要计入营业外支出核算，不能税前扣除
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工厂2020年10月办了执照，并开始筹建设备，直到2021年6月开始第一次生产，从去年10月至今年5月的除固定资产相关的费用共70万，这几个月是每个月都做借:管理费用-开办费，贷:银行存款/库存现金/...，这样对吗？然后这70万的就不再做其他分录了吗？从今年6月开始发生的费用分别计入办公费，工资薪金，福利费，车辆费等等吗？以前的开办费在汇算清缴时能税前扣除吗？
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老师，我们公司收到一张白酒的专票，白酒过节送礼了，因为白酒票抵扣后，要做进项税额转出，我可以在这个界面，选择不抵扣发票勾选吗？然后直接写分录借管理费用～招待费价税合计金额 贷银行存款 可以吗
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老师，你好，员工出差时产生的餐费，车费，及给客户送礼的，可以合计做一个分录，借：管理费用-差旅费 贷：银行存款就可以了，全额税前扣除？不需要拆分开来做吧
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老师您好，比如我三月份的社保，三月份当月银行就代扣款了。那我的分录可不可以这样写借：管理费用一社会养老保险（公司承担部分）。贷：其他应收款一社会养老保险（个人部分）。贷：银行存款。四月份发放三月份工资的时候。做分录借：应付职工薪酬一工资（应发数）贷：其他应收款一社会养老保险（个人承担部分）应交税费一应交个税贷：银行存款。我之前是不计提工资和社保、公积金费用的，请老师指点一下，谢谢！
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请问老师，我收到一张普通发票是个人的税务代开的技术咨询费5000，这张发票是在去年收到的，当时我看错了以为是冲员工的差旅费借款的，当时分录是 借:管理费用-咨询费 贷:其他应收款-某某人（冲借款） 这个月银行付了这笔咨询费5000元，也申报了个税800元从银行扣款的，这时发现去年做错了，那我应该要怎么更正回来，怎么做出完整的分录啊
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老师，请问老板有一家小规模公司，一家一般纳税人公司，一般纳税人公司缺钱，是不是只能跟小规模公司借钱，还有其他合理拿钱的方法吗？（董孝彬老师）
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老师，像销售商品根据确认收入时候结转成本，那货代行业，什么时候确认收入，什么时候确认成本呢
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老师，我们是外贸企业出口的，收客户款是按cif价收，甚至会多收运费，出口报关单是按Fob出口，会计做账也是按fob确认收入，代收的运费货代会开一部分运输发票，剩余部分就留给我们了，比如 收客户130元，其中100元是fob价，20元是运输费，10元剩余也就给我们了。这10元要报收入吗？会计把这20元做成了销售费用，感觉不对，出口报关单我们要按cif出还是按fob出口
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老师，像销售商品根据确认收入时候结转成本，那货代行业，什么时候确认收入，什么时候确认成本呢
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各位老师大家好，我是从别人手里才接过的账务，我从2022年已经开始补账了，银行流水显示是还贷款，我不知道怎么入账呢，请老师们指点一下，谢谢
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公司招了一个清洁阿姨，53岁，属于退休人员返聘吗？要给她购买社保吗？能对公发放工资吗
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请朴老师回答，老师你刚才说的两次意思不一样，第一次说的是最后一笔业务下画红线，第二次说在本日合计下画单红线，哪个才是对的，如果红线画错位置了怎么办？
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老师，我想做一个内账的表，就是能知道我收了多少钱，还有多少钱没回，付了多少钱，还有多少钱没付，开了哪些票，还有哪些票没开，请问有模板吗？
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请朴老师回答，老师你刚才说的两次意思不一样，第一次说的是最后一笔业务下画红线，第二次说在本日合计下画单红线，哪个才是对的，如果红线画错位置了怎么办？
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老师，财务报表之间的勾稽关系是什么样的呢
粤公网安备 44030002003870号
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送礼，是营业外支出还是招待费啊
你好，给客户送礼，需要计入营业外支出核算，不能税前扣除
哦，如果礼品开的是餐费，也可以记差旅费的对吧
你好，既然是礼品，就不应当开具餐费发票啊
是不是可以理解成，差旅费中，除了给客户送礼的，要记营业外支出，其余的都可以记在差旅费中是吧
你好，是的，是这样的
因为在饭店买的海鲜之类送人的，可以给开餐费
你好，既然是礼品，就不应当开具餐费发票的