老师您好。我司承包了一个过程，由第三方工程公司包工包料完成。现在第三方给我司开票：建筑服务-工程款，我司会计分录怎么做呀。我给承包工程开票，这个会计分录怎么做呀
同学你好 一、收入核算 1、收到预付工程款时 借：银行存款 贷：预收账款 应缴税费-应缴增值税-销项税 2、工程完工结算时 借：预收账款/应收账款 贷：工程结算收入 3、结转收入 借：主营业务收入 贷：主营业务成本 管理费用 销售费用 财务费用等等 借或贷：本年利润 二、成本的核算 1.发生的合同成本 借：工程施工—合同成本 应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 2.发生的材料费用 借：管理费用/原材料 应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 3.支付人工费 借：工程施工--人工费 贷：现金（或应付工资等） 4.发生的机械费用 借：工程施工--机械使用费 应交税费—应交增值税（进项税额）（指的租赁） 贷：银行存款（或累计折旧等） 5.发生的其他直接费 借：工程施工--其他直接费 贷：银行存款（或现金等） 6.月末确认收入和成本 借：主营业务成本（按当期确认的合同成本） 工程施工——合同毛利 （倒挤） 贷：主营业务收入（按当期确认的工程结算收入） 7.工程完工决算后，应将“工程结算”科目与“工程施工”科目冲抵，冲抵后“工程施工”科目与“工程结算”科目余额均为零。 施工企业合同完工
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您好，请问我们公司提供异地建筑服务用简易计税方法开出去普票三个点的工程款发票，我们是承包方，对方分包方也会给我们开一样金额的三个点工程款普票给我们，我们公司在外地预缴的话是按几个点交的？分包方开给我们的发票怎么抵减？
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老师好，建设工程分公司承包消防工程总价1000万，分别转包给A、B、C三个包工头各300万，会计分录怎么做？
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老师您好。我司承包了一个过程，由第三方工程公司包工包料完成。现在第三方给我司开票：建筑服务-工程款，我司会计分录怎么做呀。我给承包工程开票，这个会计分录怎么做呀
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建筑工程总承包把工程专业分包给我公司，我公司又将其中的劳务分包给劳务公司，农民工工资专项拨款，由总承包方的专用账户发放到农民工银行卡，请问，专业分包方和劳务公司怎么做会计分录
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我司承包一个工程，要给工人买保险，我司出钱，由第三方公司代交保险费用，这个会计分录怎么做
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一般纳税人暂估材料，没录明细，那么来票以后，录了明细，怎么冲。前提是来票金额未必对上估的，其次是很多笔，很多个月
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财政部 税务总局关于增值税法施行后增值税优惠政策衔接事项的公告关于劳务派遣税率是多少？
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老师，新成立不久的公司接的订单合同税点是1个点，已经发货但是还没开票，这时我们也把公司升级为一般纳税人了，那后面给他们开票怎么开呀？
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请问老师，临时停车开具经营租赁的发票，这个需要申报印花税么
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老师，有一笔经销商的欠款已确定收不回来了，计入什么科目合理呢？内账
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办理房产证的流程是什么，河北邯郸的，先去住建局备案吗，求完整流程
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老师，公司送礼的钱，给办事儿人的好处费计入什么科目(内账处理)
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请问2024年7月份拿到的成人高考大专学历证书，继续教育有5年并且上传了盖有公司公章的5年工作证明，今年2026年可以报考中级吗？
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比方说每个月卖10万，1-12月每个月来8万材料抵扣就行。。（1月开回来就是1杠8万，出去就是1杠10万，月份依次简称） 首先，1月来不了8万，但是需要补1杠8，回来做成本抵利润嘛。（有待和客户沟通） 现2月开票出去，需要计算告诉客户，需要开回来多少进票2杠8抵扣（也有待和客户沟通） 那么外账，现在假设2月份了，我应该怎么沟通这个进票开回来多少。 1、我迷茫的点是，如果我2月让补1杠8回来，那我系统2月就有1杠8可抵扣，此时2杠8不开回来抵扣也行，你又不可能一直滞留账上不抵扣，这样又缺了1杠8成本票呀 2、若是直接2月，让1杠8，2杠8都开回来，也是只能抵扣一边的8万，3月他又开票，系统又有剩余的2杠8……你又让额外再开3杠8回来吗，而且现实里未必刚好都是剩8万可以轮动抵，去区分补的和还需要开回来的。 所以1月开始，我应该怎么沟通后面进票的问题，不止是2月，还有3月，4月，怎么沟通
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老师。公司要注销，未分配利润70多万元余额，可以怎么消化余额
粤公网安备 44030002003870号
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老师您好！对方包工包料，我司有点像是中间商一样，对方完工后给我司开票，我司付工程款，然后我司给工程公司开票，工程公司给我司付款。请问这进项票和销项票的分录怎么写呀
同学你好 按照上面的分录来写