咨询
Q

后面表也要写 麻烦老师帮我看看 需要写出最后的分录

后面表也要写 麻烦老师帮我看看 需要写出最后的分录
后面表也要写 麻烦老师帮我看看 需要写出最后的分录
2021-12-14 17:34
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-12-14 18:53

应收账款账面价值890,计税基础950,可抵扣暂时性差异60 固定资产账面价值580,计税基础700,可抵扣暂时性差异120

头像
齐红老师 解答 2021-12-14 18:55

交易性金融资产账面价值250,计税基础200,应纳税暂时性差异50 预计负债账面价值30,计税基础0,可抵扣暂时性差异30

头像
快账用户9069 追问 2021-12-14 19:01

老师 我想知道应收账款的计税基础为什么是950

头像
齐红老师 解答 2021-12-14 19:03

应纳所得税等于(800+60+80-20+60+120-50+30)x25%=270 分录 借:递延所得税资产52.5 所得税费用230 贷:递延所得税负债12.5 应交所得税270

头像
快账用户9069 追问 2021-12-14 19:04

麻烦老师请我告诉我一下应纳所得额是多少

头像
快账用户9069 追问 2021-12-14 19:04

好的 好的谢谢老师

头像
齐红老师 解答 2021-12-14 19:09

不客气,祝您学习愉快!

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
应收账款账面价值890,计税基础950,可抵扣暂时性差异60 固定资产账面价值580,计税基础700,可抵扣暂时性差异120
2021-12-14
您好,对的,这个是没错的
2023-12-02
你这里面是有尾数差异0.01啊,冲减费用就可以
2022-03-01
同学您好,很高兴为您解答问题,请稍等
2021-09-26
相关问题
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×