老师您好，计提社保。扣费如何做分录？公司和个人部分用不用分部门分费用
计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款
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公司代扣代缴的社保个人部分，是否计入管理费用？分录如何做？
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老师好！我司的工资、公司部分社保费、个人部分社保费、公积金全部由公司支出，不用扣除个人部分。例如：工资5000、公司社保500、个人社保300、公司公积金200，个人部分公积金200。请问我要如何申报个税，工资单应如何做？
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老师您好，计提社保。扣费如何做分录？公司和个人部分用不用分部门分费用
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你好，公司把社保个人部分和公司部分都交了，也不用收取个人费用，写个分录怎么做？
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分录1：计提社保 借：管理费用-社保公司部分 贷：应付职工薪酬-社保公司部分 分录2：付社保费 借：应付职工薪酬-社保公司部分 其他应收款-社保个人部分 贷：银行存款 请问老师，是否可以将以上两笔分录合并成一笔分录，如下： 分录3：计提社保和付社保费 借：管理费用-社保公司部分 其他应收款-社保个人部分 贷：银行存款
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费用计提的时候需要根据受益部门。
老师你好 根据这张工资明细 我这样做分录有没问题？
迟到罚款的这些可以不用计提的工资，你们计提的时候可以给他扣除之后再计提。
因为计提是要对上个税申报表上的数，所以我把迟到扣款放在水电费那扣，这样可以吧？ 下次我申报个税再用正确的申报，其他的都对吗？另外就是如果计提的社保个人部分和公司部分 和实际扣款对不上的话 ，怎么办
对的是的，是这么做的，什么原因不一致 如果你们多扣除了，下个月发工资少扣除，如果你们少扣除了，下个月发工资多扣除。
多计提了是不是要做一部分的反分录，部分金额
是的，是这么做的，是这么理解的。