补交5万多的增值税,是什么事项对应的增值税
老师好,销售收入时未确认增值税(销项),没有进项票,下个月直接扣缴了增值税费用,怎样做分录才能平? 现在我的分录是:1.借:银行存款 贷:主营业务收入 2.补提增值税:借:应交税费-应交增值税(转出未交)贷:应交税费-未交增值税 3.扣缴:借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款。问题是“应交税费-应交增值税(转出未交)”科目借方余额不平呀,怎么处理呢?
您好 因为每月销项、进项都结转到应交税费-未交增值税,如果有未交的水费,下月缴纳后这个科目是平的,但是11月改了增值税申报表,税务让补缴了5万多增值税,如果分录做成 借:应交税费-未交增值税 5万,贷:银行存款 5万,应交税金-未交增值税就有余额,这种情况应该怎么处理?
公司是一般纳税人,都是当期缴纳上月的增值税,销项税额始终会大于进项税额,平时不存在预缴增值税或其他情况。刚入职公司,发现以前会计对于增值税的分录处理是这样的,如当期是8月,则在月末时计提8月的增值税,借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 5万,贷:应交税费-未交增值税 5万。当9月缴纳时,分录为缴纳8月增值税,借:应交税费-未交增值税 5万,贷:银行存款 5万。 我想问,不用结转进项、销项税额这些也可以吗?
老师,增值税结转分录如何做呢?本月销项10万,进项8万,借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 2万,贷:应交税费-未交增值税,2万, 次月实际缴纳2万时,借:应交税费-未交增值税 2万,贷银行存款 2万 这样处理的话,应交税费-应交增值税-转出未交增值税科目借方余额每个月累计的。
想把上一年度的进销余额转平本年余额看着是当月的分录怎么做要具体的分录和金额。下面这个后2步不就重复了吗1、结转进项税额:借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税);贷:应交税费—应交增值税(进项税额)。 2、结转销项税额:借:应交税费—应交增值税(销项税额);贷:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)。 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额):借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税);贷:应交税费—未交增值税。 4、实际交纳时,借:应交税费—未交增值税;贷:银行存款。 这就是完整的分录 你把进项销项余额都填进去
电子普票开出来对方公司给你查出来不。如果要把电子发票作废了重开开对方公司可以查出来不
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
因为进项税加计抵减未调减
你进项税加计抵减当时是怎么账务处理的
已解决 谢谢
好的,客气,帮到你就好