我9月收到发票 我做帐分录是 借：销售费用 借：应交税费 贷：银行存款 现在对方要求我们开具红字信息发票 他们要重开发票他 税点提高 我把钱退给他们 他们也把新票给我了 是专票 现在是12月 我怎么调账呢

你的意思是 借：银行存款 借：销售费用负数 借：应交税费-进项税转出负数 这个税转出放在借方是负数 对么

可以 也可以 在贷方 借：银行存款 借：销售费用负数 贷应交税费-进项税转出负

在贷方是正数还是负数？

贷方的时候是一个正数，在借方的时候是一个负数。

哦 我可以把原来的凭证直接做负数 再按照正确的重新做 你看如何

你好，最好不要这么做，因为主要牵扯到还有一个进项转出不是吗？你们的附表二需要做镜像，然后做进项转出。

那就是借 银行存款正数 借销售费用负数 贷增值税转出 正数 是吗

你好，对的是的，是这么做的。

我这个月还要在税务表里有个进账税转出 对吗

就是上面这个进项税转出要填写下 是吗

好，红字信息表是几月份开的，就做到几月份。

今天开 就是税费所属期12月 对吗