老师，我们公司11月因社保基数统一上调，补交1至10月的社保差额。其中部分离职员工个人承担部分现已无法扣除，请问这部份钱我应该记到什么科目呢？进费用还是营业外支出？谢谢

老师您好，请问我们企业8月发放7月某部门工资时，例如原部门工资应发数为1000元，但在发放工资时，由于员工违反公司规定，需要暂时缓发200元（可能下个月再发给他）但是社保和个税都已经正常申报，我想知道这200元账务处理应该怎么做。 如果按个税20元 社保100元 做账务处理 原本应该： 借：销售费用-工资 1120 贷：应付职工薪酬 1120 借：应付职工薪酬1120 贷：其他应付个人社保部分100 个税20 银行存款1000 现在缓发的部分我应该做到什么科目，放在哪里呢？谢谢您

老师，我们公司11月因社保基数统一上调，补交1至10月的社保差额。其中部分离职员工个人承担部分现已无法扣除，请问这部份钱我应该记到什么科目呢？进费用还是营业外支出？谢谢

1.甲公司为制造企业，增值税一般纳税人，原材料核算采用实际成本法。2016年×月份发生下列交易与事项：1、x月2日，从乙公司购入N材料，增值税专用发票列示N材料货款金额为×X元，增值税xxX元，款项尚未支付。2、x月3日，从银行提取现金。3、x月5日，通过银行存款支付乙公司货款。4、x月7日，行政部报销业务招待费。5、x月8日，总经办报销差旅费。6、销售w产品一批，货物已发出。7、x月10日，从丙公司购入机器设备一台。8、通过银行存款缴纳上月代扣的个人所得税。9、x月18日，以银行存款支付修理费。10、生产车问本月领用材料。11、计提本月固定资产折1日费。12、收到银行存款利息。13、计提本月工资。14、通过银行存款支付广告费。15、提本月城市维护建设税等。要求：1.根据上述资料进行计算分析，逐笔编制各交易或事项的会计分录。(该题除“应交税费”外，其他科目不要求设置明细科目)2.标出在u8总帐系统---凭证处理中需要“出纳签字”的分录。会计分录我会呢，就是最后一题标出要签字的我不会，教教我老师

老师，去年计提10月份工资，借管理费用83871.93元，贷应付职工薪酬83871.93元（不含法人工资，企业亏本），计提公司部分社保借管理费用6280.14，贷应付职工薪酬社保6280.14（含了法人公司给他承担部分）缴纳10月社保（当月交当月）借应付职工薪酬社保6280.14，借其他应收款员工汇总2359.95，借其他应收款法人471.99，借其他应收款3058.83（非员工给2个人代交的）贷银行存款12170.91元，11月发放的10月工资，借应付职工薪酬83871.93，贷银行存款80374.24贷应交税费个税535.75，贷营业外收入130（发现多报的个税部分）贷其他应收款员工2831.94元，请问，为什么发放的时候其他应收款是2831.94元呢，不是应该是员工部分的其他应收款吗2359.95元吗，法人的471.99元10月工资没有计提法人的，发放的时候是不是也不能算其中，还是我没有搞清楚哪个环节，糊里糊涂的

我接手这个公司账只做到23年，需要补账 1我冲销上月计提的工资，然后将其他应付款-代扣社保费冲到营业外支出了，这笔钱收不回来了 2我只计提工资，社保是本月缴纳下月在工资扣除个人部分 3结汇时借：银存（人民币） 借：财务费用（正数汇损，负数汇盈，汇盈用营业外收入科目更合理吗) 贷：银存（美元) 4结转税费借：应交税费-应交增值税-出口退税 贷：应交税赛-应交增值税-待抵扣进项税额 借：应收账款-出口 贷：应交税费-应交增值税-出口退税 以上需要调整吗 公司之前一直没做账23-25年每期所得税及财报都0申报，我补账后下期所得税及财务报表申报与往期申报数值差距过大会引发警告核查之类的吗？今年无业务