老师请问我司开票几十万出去，对方迟迟成本票还没给我开，那我要怎么处理好

只能跟对方沟通尽早收回成本票，否则要多交税

2021-12-17

是实际业务的吗对方认证抵扣了吗

2020-07-29

你好，如果对方已经抵扣了，你们是没办法自己开的

2021-03-12

你好；你们可以开票出去；你的意思是实际有购进只是购进发票暂时没有收到；而你现在又销售出去了。可以据实开票的；只是要尽快在汇算之前取得成本发票来入账；避免汇算调整的

2022-05-18

同学你好，按照工程的来 1.计提工资借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分）借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

2020-09-11

快账用户1282 追问 2021-12-17 15:04

12我司开票出去，不能1月把1月成本发票给我是？

齐红老师解答 2021-12-17 15:05

不能及时取得成本发票的先按合理价格作预估入账。汇算时没有取得发票纳税调增

快账用户1282 追问 2021-12-17 15:13

我公司是开票是技术服务费，能预估暂估？

齐红老师解答 2021-12-17 15:15

一样可以，你没有取得发票之前，会计上还是要做账，就相当于暂估入账。

快账用户1282 追问 2021-12-17 15:16

还能跨年？

齐红老师解答 2021-12-17 15:17

《国家税务总局关于企业所得税若干问题的公告》（国家税务总局公告2011年第34号）规定，自2011年7月1日起，企业当年度实际发生的相关成本、费用，由于各种原因未能及时取得该成本、费用的有效凭证，企业在预缴季度所得税时，可以暂按账面发生金额进行核算；但是在汇算清缴时，应当补充提供该成本、费用的有效凭证。根据《中华人民共和国税收征收管理法》的有关规定，对企业发现以前年度实际发生的、按照税收规定应在企业所得税前扣除而未扣除或者少扣除的支出，企业做出专项申报及说明后，准予追补至该项目发生年度计算扣除，但追补确认期限不得超过5年。