材料暂估帐面200万，挂贷：应付账款-暂估 经确认发票不开了，以此为以前年度暂估材料，请问账务处理

没，就做了暂估，做了假入库 和假领料

请问大概多少金额

200万材料暂估

借：以前年度损益调整  借方红字 贷：应付账款-暂估 贷方红字 借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润

好的，汇算清缴时利润表中是不是在主营业务成本中减少200万呢，因为财务软件中没有设置以前年度损益调整公式

您单位用的小企业会计准则吗

是的呢 公式财务软件不会没

财务软件不会设公式

借：利润分配-未分配利润 借方红字 贷：应付账款-暂估 贷方红字 汇算清缴的时候 不调整利润表 在纳税调整项目明细表扣除类有个其他栏次里面填写就好了

这样做的话利润表的净利润会等于资产负债表利润分配期末减期初金额吗

这样做的话利润表的净利润不会等于资产负债表利润分配期末减期初金额

这样不等的话没关系吗

这样不等的话没关系的哈

就是说调整利润分配后，会计报表按财务软件直接生成，在汇算清缴时调增200万就好。是这样理解吗？调表不调帐

是的 这样理解正确的

明白了，谢谢