材料暂估帐面200万，挂贷：应付账款-暂估 经确认发票不开了，以此为以前年度暂估材料，请问账务处理

老师，公司已经预付过货款的原材料，付款时账务处理：借：预付账款-供应商 贷：银行存款，到月末结账时发票也没有回来，要做暂估入库账务处理，借：暂估入库-原材料 贷：暂估款-供应商，可以吗？等下月发票回来时，冲暂估入库，然后再做原材料入库，以上账务处理正确吗？

材料暂估帐面200万，挂贷：应付账款-暂估 经确认发票不开了，以此为以前年度暂估材料，请问账务处理

公司为小规模企业，现支付一笔原材料采购费后收到原材料，但发票后面在开，请问收到发票后要如何做分录 目前做的分录是 付采购原材料费-原材料暂估入账 借：应付账款-XX：7000 贷：银行存款：7000 原材料暂估入库 借：原材料-XX：7000 贷：应付账款-暂估入账：7000

你好老师，我们12月份暂估了20万材料费，发票只开具了18万。冲销之前暂估的费用，借：应付账款20万，贷以前年度损益调整20万。再做一笔正确的，借：以前年度损益调整18万，进项xx，贷应付账款xx

老师，请问一下，暂估的发票一直没有进项，年底应该怎么做。之前暂估时，是做借原材料1万，贷应付账款-暂估。后面是借应付账款-暂估1万，贷：主营业务成本吗？？