老师，请问一下如果公司要弄设备去国外或香港参展，完了再弄回来，这种情况需要做出口申报再退税吗？但是又不是销售

同学你好这个可以的

2021-12-20

你好；收到租金的话；是需要开票的；你们会按照以租代售业务嘛。出售时，会计分录如下：借：长期应收款(最低租赁收款额＋初始直接费用) 未担保余值资产处置损益(融资租赁资产公允价值小于账面价值的差额) 贷：融资租赁资产(原账面价值) 银行存款(初始直接费用) 资产处置损益(融资租赁资产公允价值大于账面价值的差额) 未实现融资收益公司的汽车以租代售收到租金时，会计分录如下：借：银行存款贷：长期应收款按当期应确认的融资收入金额时，会计分录如下：借：未实现融资收益贷：租赁收入

2022-12-22

去查一下这个货物出口有没有退税率。如果有退税率，可以退回13%的增值税。退你的进项税额的那一部分可以免增值税附加税，需要正常交所得税和印花税。可以做是的，需要分出来。你是生产还是商业

2025-09-15

同学你好这个直接红冲冲减操作就行

2021-12-06

问题1：关于这笔不再支付的款项已按照比例开具红字普票，那么还需要在其他系统做相关申报么？比如出口免抵退系统需要做什么操作么？对于已经开具红字普票的未支付款项，需要在税务系统中进行相应的申报。具体来说，您需要按照以下步骤操作： 1.在出口退税系统中，将该客户的所有相关业务进行冲减。具体操作可以咨询当地税务部门或出口退税系统的技术支持人员。 2.在增值税申报系统中，将该客户的未支付款项进行冲减，并在相应的申报表中填写冲减的金额和税额。 3.如果该客户的未支付款项属于坏账，您还需要在年度企业所得税汇算清缴时进行相应的税前扣除。问题2：需要做转内销或者进项税额转出么？如果进项税额转出，这个转出的金额如何确定？账务如何处理？根据您提供的情况，由于该客户的未支付款项属于出口业务，因此需要进行转内销处理。同时，由于该款项已经开具了红字普票并进行了相应的税务申报，因此您还需要进行进项税额转出的处理。具体来说，您需要按照以下步骤进行账务处理： 1.将该客户的未支付款项转入内销收入，并在账面上进行相应的会计处理。 2.将进项税额转出，具体的金额可以按照该款项的含税金额或所对应的进项税额进行确定。具体的计算方法可以咨询当地税务部门或会计师事务所。 3.进行增值税申报，将进项税额转出的金额填入相应的申报表中。问题3：如果做转内销，是直接按照无法收回的款项按照不开票申报销项税额不？不可以。在进行转内销处理时，需要按照正常的销售业务进行处理，即按照开具的红字普票金额进行销项税额的申报。如果未收到款项，可以在账面上进行相应的坏账处理，但不需要在增值税申报表中申报销项税额。

2023-11-29