你好!内账可以案含税价格入账,实际缴纳税金都转入税金及附加就可以的
老师,想问一下内账的增值税如何做才能平呢? 实际的销售税额,实际的进项税额+其他途径获得的费用进项(不需要付款的,用来抵税而已),每个月结转增值税到未交增值税。但是怎么才能让进项税额每个月余额是平的呢?
老师,内账每个月都是不含税收入,进项也是不含税录入的。那这个月开发票并缴纳增值税了,后面发现待抵扣的进项还在,不会没有,想问一下内账的增值税已经抵扣的进项如何做才能平呢?每个月发票入账了待抵扣进项税额 每个月结转增值税到已交税金里面平数了但是怎么才能让已经抵扣的进项发票提现在应交税费一级科目的余额每个月余额是平的呢?调整来调整去,发票还在。
老师,内账每个月都是不含税收入,进项含税录入的,导致我有待抵扣进项税额留底,那这个月开发票并缴纳增值税了,后面发现待抵扣的进项还在,不会平数。
老师,我才来这家公司,之前的会计喜欢把未认证发票的税额入账的时候计入待抵扣进项税额,我在做1月份账的时候,我就做了一笔,待抵扣进项税额转入待认证进项税额科目。摘要:科目划转,借:应交税费-待认证进项税额1601205.34,贷:应交税费-待抵扣进项税额1601205.34。我摘要这样写,入账这样做,都没问题吧?现在待抵扣进项税额科目已经无余额了,都在待认证进项税额这个科目里面了
老师,假如进项票这个月是100万的,但是我只用30万,我做账的时候借进项30 待抵扣70,然后在抵扣勾选里把这个100万的勾选了。 下个月我销项50 我再把待抵扣的转出来50万 借:应交税额-应交增值税-进项税额 50 贷:待抵扣进项税额50。抵扣勾选平台我就不勾引新的发票了,这么做对吗?
1.某企业发行普通股800万元,发行价为8元/股,筹资费率为6%,第1年预期股利为0.8元/股,以后各年均增长3%;该公司股票的β系数等于1.2,无风险利率为8%,市场上所有股票的平均收益率为12%,风险溢价为4%。[要求】(1)使用一般模型计算普通股的资本成本。
2.华兴公司企业所得税税率25%,由于公司发展需求现拟筹资300万元,,有以下几种筹资方案备选:(1)向银行借款300万,借款年利率为8%,借款手续费率为4%;(2)发行债券,债券面值为300万,发行价格为320万,债券年利率为10%,债券发行率5%;(3)发行优先股300万,年每股派发股利12%,优先股发行费率6%;[要求]分别计算银行借款、发行债券、发行优先股筹资方式的资本成本,并说明华兴公司选择哪种筹资方式进行筹资。(最后结果保留2位小数)(10分)
1.某企业发行普通股800万元,发行价为8元/股,筹资费率为6%,第1年预期股利为0.8元/股,以后各年均增长3%;该公司股票的β系数等于1.2,无风险利率为8%,市场上所有股票的平均收益率为12%,风险溢价为4%。[要求】(1)使用一般模型计算普通股的资本成本。(2)使用资本资产定价模型计算普通股的资本成本。(最后结果保留2位小数)
施工企业辅助部门发生的直接费用计入辅助生产成本科目。判断题
施工企业辅助部门发生的直接费用计入辅助生产成本科目。
4.某施工企业管理部门购入一台机器设备原值3000000元,预计可使用年限5年,预计净残值率1%,要求(一)采用双倍余额递减法和年数总和法计算每年折旧额。(二)编制计提折旧的会计分录
4.某施工企业管理部门购入一台机器设备原值3000000元,预计可使用年限5年,预计净残值率1%,要求(一)采用双倍余额递减法和年数总和法计算每年折旧额。(二)编制计提折旧的会计分录
3.某施工企业2022年1月将原值为150000元,已摊销50000元-|||-搭建的临时办公楼拆除,拆除过程中发生人工-|||-成本3000元,残料回收5000元。要求编制相-|||-关会计分录?
某项目预计建设投资总额为36750万元,建设期3年,建设进度分别为20%、55%、25%,建设投资所需的资本金比例为30%.也按建设进度分别投入。项目需流动资金3816万元,其中资本金为1145万元。项目投产后的前3年生产负荷分别为70%、90%、100%。建设投资和流动资金投资的不足部分由借款解决,建设投资借款实际年利率为10.08%,根据上述资料,编制投资总额与资金筹措表。 (2)若建设投资所需的资本金比例30%优先使用,试重新编制投资估算与资金筹措表。
4.下列属于施工企业资产类科目的是()。A.上级企业拨入资金B.机械作业C.临时设施D.工程结算
我现在已经录入了不含税的了
进项比较多,老板说要分开来。
你好!那就在待抵扣有余额,证明有多余的进项税,你们外账也不用交税吧
现在外账就是要啊,然后要缴纳的增值税放在税金附加里面做费用。我想把已经抵扣的进项调整出去,不要挂在负债这里,抵扣完了就不要提现在报表里面了。你有分录可以调整不。分录给我一下,我想调账,调完它。
你好!借税金及附加贷待抵扣就可以
销项税额呢?你分享一下全部的分录吧啊,我觉得一点点说不好处理,有过程比较好理解。
你好!借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税进项税 应交税费未交增值税
我之前就是这样的,感觉冲不出来咯。之前待抵扣录入的就是进项的。我现在感觉调整不出来。
你好!这些进项抵扣了吗?
是的。我之前8月已经抵扣了,前面就是8月做的凭证,调整后我发现进项还在,不会减少。税款要调整到附加里面去。
你好!当初为什么没有计入进项税而是计入待抵扣?先把他转入未交增值税里面
后面调整过来了,一开始录入的忘记了,现在都调整在待抵扣里面了。
你好!当月抵扣的要转入未交增值税借方,销项税转入未交增值税贷方,差额就是当月要缴纳的税金,不用已交税金这科目
那问题来了, 现在销项转入未交增值税了,销项又有余额了。又怎么转出来?未交增值税差额缴纳了税金就平数了。不用转到损益那边了对吗?就变成价内税,不要提现在费用那边了?
你好!全传拿来的余额?转完最后只有未交增值税有余额,其他明细没有余额