你好,不要紧,可以直接做负数,后续再开发票,会是正数,你这个 要是没有提供服务或者是商品给对方 可以直接负数冲了,后续提供开发票再做收入就可以
3月开错发票的税率对方未认证但3月收入我已入账还未收到款,4月开红字发票后,从开一张正确发票现在汇总表左右不平差额就是主营业务收入数据,4月分录冲减收入借:应收账款贷:主收入和应交税费(红字)借:应收账款贷:主营业务收入和应交税费,请问现在该怎么处理?
公司几个月前开的一张票现在要红冲,但是已经收的款没有退,请问分录怎么做,如果直接借应收贷主营业务收入的负数,应收账款就会产生贷方余额,这样要紧吗,还是需要用别的分录
21年12月开的专票,45000元,这里面有2.5万,是属于22年1月份的,甲方要22年再付款,现在退回来了,要重开一个2万的。这个分录哪种是对的。 ①原分录反方向做。 借主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 贷应收账款 ②是原分录红字冲回? 借应收账款(红字) 贷主营业务收入(红字) 应交税费-应交增值税销项(红字)? ③是不放主营业务收入,放以前年度损益调整。 请问正确的分录如何写。21年计提的所得税是否需要更改?
收到货款,什么时候借:银行存款 贷:应收账款 是不是在这之前没收到货款已经做了一笔分录借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额)如果是确认收入的时候已经收到货款,那就直接入账银行存款就行了吧?还有万一销售出去没开票的,就是无票收入,那要体现销项税吗?
请问老师退货红冲发票,但是钱需要下个月才退出去,请问这个月分录怎么做?进来的时候是借:银行存款 贷:主营主务收入 应交税费 别人买我们的东西,现在需要退货,然后我已经把它红冲掉了,钱在下个月才退,这个月的分录不会做
以前年度错把还银行贷款利息,做成短期 借款需要做什么分录调整?
电费分割单什么情况下用
老师好,外贸企业确认收入都需要什么资料?
老师您好,我们公司订购原料合同付款都是我们公司,不过发货是发给老板名下的另一家公司,这个怎么账务处理呢
如果工资给某个员工算多了,且已经申报个税,要怎么弄呢
请问第一季度季报是交了税金,第二季度又亏损,那第二季度季报是直接0元税金还是会显示要退税呢?
请问老师,一般纳税人公司,2024年采购配件金额1000元,税130元,合计1130元,进销存系统入库时当时单价暂估用的含税价,总账借:低值易耗品1130,贷:暂估应付款1130.没有去掉税额。后来收到专票时冲暂估应付款1000元,现在账面暂估应付款账面有贷方余额130元。现在25年怎么调账?
你好老师我对财务报表看不明白,他们之间有啥关系我不明白我怎么才能知道他们之间的勾稽关系
个体户缴纳个税按照什么比例啦?有没有什么优惠啦?
请问:注册资金实缴1万,钱一直在账上没花掉,资产负债表货币资也是1万对吧
上个月已经收了款,做的借银行存款贷应收账款,公司现在也没说要不要退款或者重开发票,应收账款余额在贷方,这种需不需要转出来
不需要转出去,服务或者是商品提供给对方没,没有不需要做别的处理,
要是提供话,需要做无票收入,借应收 贷主营业务收入-无票收入,应交增值税