老师，我们销量布，主营业务收入10000.客户支付了4000.扣除6000作为年终我们赞助他们年会的费用，这一笔业务怎样入账呢

同学您好，实际也就是您因为赞助给他，就不用他们付了是吗，借营业外支出贷应收账款

2021-12-24

第一个把营业外收入放到贷方负数。

2023-01-06

同学你好开服务费的发票缴纳增值税附加税所得税就行了他们给你们打款是你们的收入，他们的费用，他们不交税

2020-11-20

这种情况不能直接这样记账。首先，需要明确这笔款项的性质。如果这是客户原本应该支付给您公司的货款，由于供应商发错货而由供应商直接转给您公司，那么这并不是新的主营业务收入，而是对之前销售业务的收款。正确的账务处理应该是：借：银行存款 10000 贷：应收账款 10000 如果之前没有确认应收账款，则需要先确认应收账款，再进行收款的处理。假设之前没有确认应收账款：销售发生时：借：应收账款 10000 贷：主营业务收入应交税费 - 应交增值税（销项税额）收到款项时：借：银行存款 10000 贷：应收账款 10000

2024-07-24

你好，现在世面上很多智能财税软件都可以导入发票，或者银行收付款明细，自动生成凭证，还可以合并。推荐：云账房

2021-06-16