老师，求跨月退货，发票未开的账务处理会计分录？

发货的时候只有仓库明细登记了，成本结转了，因为我们是开具发票确认收入的

我这个边是不是应该 借产成品-A贷主营业务成本？

成本结转了？怎么写的分录

借：产成品 贷 原材料 贷制造费用

这个是产品完工入库的分录啊

借主营业务成本 贷库存商品贷发出商品

退货 那做相同的分录红冲就好了

这样做 借库存商品 -A 贷 主营业务成本 ，对么？

是的 以后没有确认收入 不能结账成本的

它是直接做到发出商品去了，那我应该还是错了，应该借发出商品，贷主营业务成本；借库存商品，贷发出商品，这样才是对的

请问您单位是生产制造企业吗

是的，只是工艺比较简单的

借：生产成本 贷：原材料 贷：应付职工薪酬 借：库存商品 贷；生产成本 借：发出商品 贷：库存商品 借：主营业务成本 贷：发出商品

倒着做相同分录的红冲么？

老师，应该是我理解不到位了，刚刚细看了，结转到发出商品了，应该就是红冲发出商品才对，我要开了发票才结转主营业务成本的，应该是借发出商品 负数 贷库存商品负数，

主要是看您前面分录怎么写的 然后写相同的红字分录

好，谢谢老师