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老师,上个季度收到了一笔货款但是当月未给对方开票,已经确认了收入,而且上个季度交了企业所得税。结果这个季度又跟对方开了票,我该怎么做账,又重新确认一遍收入吗?

2021-12-27 21:39
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-12-27 21:41

您好,把之前无票收入做红字,再按照开的发票做账,等于收入没有变化

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快账用户5668 追问 2021-12-28 08:30

老师,税已经交了怎么冲呢?

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齐红老师 解答 2021-12-28 08:31

你做个无票然后你再开正数发票,一正一负,就不需要再交。

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相关问题讨论
您好,把之前无票收入做红字,再按照开的发票做账,等于收入没有变化
2021-12-27
同学你好,直接按新开出来的发票做账即可,汇率差额可以记入财务费用。也可以按原来的汇率重新开具发票的。
2021-07-09
不用呀,就是说,如果说你之前按照完工进度确认收入交过税,你现在开票的话,就不用再重复确认收入交税了。
2022-01-06
同学你好 1.借银行贷主营业务收入贷销项 2.填写在收入栏就行了,如果不确认收入就不填写这个申报表也不结转成本
2021-05-10
你现在开票的话就不用单独做账了,因为你之前已经确认了收入,你在申报的时候直接当月开票开票销售额填写完了之后未开票,销售额填写负数,总销售额不变。
2021-07-07
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