老师你好，之前是这样，为了利润少一些，做了虚的暂估入账20万，老师，我们是个人独自企业，到3月份汇算清缴，想把20万在汇算清缴时候做纳税调增，请问老师，如果做了纳税调增分录怎么写？急急
你好，这个是虚增的话，借应付账款贷以前年度损益调整。
-
Q
老师你好，之前是这样，为了利润少一些，做了虚的暂估入账20万，老师，我们是个人独自企业，到3月份汇算清缴，想把20万在汇算清缴时候做纳税调增，请问老师，如果做了纳税调增分录怎么写？急急
-
Q
老师你好，我问一下，我看之前的会计做账，这几年账上暂估了1000万的成本，汇算清缴的时候也没有做纳税调增。我现在结过这个烫手山芋来了，之前几年暂估的成本怎么给冲销掉。
-
Q
老师你好，我还是有的不懂，我们是个人独自企业，做汇算清缴，但是在汇算清缴里面调增4万并且补税啦，当时暂估入账 计提借 ：原材料4万 贷：应付账款 4万，现在要把之前计提冲掉，做相反分录，但是老师红冲啦，原材料就是出现负数啦？正确分录怎么写呀？急急
-
Q
上年暂估了成本50万，期中汇算清缴前拿到了20万的发票怎么做账，怎么申报汇算清缴？ 您好，冲回20万，再按发票入账就，科目是一样的，只是金额冲回是负，发票的是正 汇缴时纳税调增30，因为无票的成本费用不能在税前扣除，A105000g有 27栏，与取得收入无关的支出，账载30，税务0 请问老师，这个调增的30万要不要做 借：分配利润-未分配利润，贷：主营业务成本，这笔分录
-
Q
上年暂估了成本50万，期中汇算清缴前拿到了20万的发票怎么做账，怎么申报汇算清缴？ 您好，冲回20万，再按发票入账就，科目是一样的，只是金额冲回是负，发票的是正 汇缴时纳税调增30，因为无票的成本费用不能在税前扣除，A105000g有 27栏，与取得收入无关的支出，账载30，税务0 请问老师，这个调增的30万要不要做 借：分配利润-未分配利润，贷：主营业务成本，这笔分录
热门问答 更多>
-
个体工商户市场主体注销，然后寄回了营业执照后，有没有办结的回执给回来的？
-
库存卖废品不值钱，借营业外收入 盘亏损失，贷库存商品行不行
-
同事从他自己银行卡垫付的采购款，现在取得发票，可以把垫付的钱让财务报销给我吗？我同事也不会找我要
-
医院体检中心体检费系统挂的账和对公转账到账核销，怎么做账才能准确一些？
-
有没有管理会计实战案例的书，推荐一下，谢谢。
-
公司租房承担房东交的税。房东 交完了。拿发票和完税证明。公司怎么把这个他交完的税 给他？ 从公司对公账户给他？怎么做会计分录？公司怎么做账
-
老师，原材料有主料有辅料用分别在购入时候区别开来吗？我又不想区别开，要不结转成本时候也麻烦，到底怎么样合适啊老师？
-
直播间老师说 登陆自然人业务 个人注册 完了之后 选择我要办税 然后说左侧。有 新办纳税人套餐。 这些画红线的都找不到。 无法往下听课。
-
老师，你好，我们公司盘资产，目前瑜伽裤，瑜伽服，背心，与账上对不上，因为实际衣服麻烦后他们有是换有是退，我们这边财务对金额，还是对件数合适，件数有些统计的一套，有有些是一件的，这个应该怎么处理，还有衣服有些送了，有些买了，有些自己用了，麻烦给个思路，这个怎么弄合适
-
房东开具租房給我公司发票 房东缴税400 你公司同意 负担房东交的税。怎么做会计分录
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，分录是这样写的借：暂估入库原材料 20万贷应付账款-某某20万，老师要是调增，借应付账款-某某20万，贷以前年度损益调整20万，老师是这样么？还有以前年度损益调整怎么结转呀？
你好，对的是的，借1000年度损益调整贷利润分配未分配利润。
借以前年度损益调整贷利润分配未分配利润。
老师，再转到利润分配未分配利润去，是么？
靠，这已经是结转完毕的。
好的，老师还在请教一下，纳税调增总共13项，在哪一项里面填数字？1职工福利费 2职工教育经费 3工会经费 4利息支出 5业务招待费6广告费和业务宣传费 7教育和公益事业捐赠 8住房公积金 9社会保险费 10折旧费用 11无形资产摊销 12资产损失 13其他 请问老师在哪一项里面填调增数字呀？
你好，你当时暂估具体的是什么业务？
老师，当时是做原材料，然后做车间领用的
在纳税调整明细表扣除项目的其他。
老师，我也是这样想的，我没弄过，不敢确定，感谢老师耐心回复！
不用客气，工作愉快。