老师你好，之前是这样，为了利润少一些，做了虚的暂估入账20万，老师，我们是个人独自企业，到3月份汇算清缴，想把20万在汇算清缴时候做纳税调增，请问老师，如果做了纳税调增分录怎么写？急急
你好，这个是虚增的话，借应付账款贷以前年度损益调整。
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老师您好，麻烦问下，我们公司在12月份做了20万的暂估成本，企业所得税也报完了，现在2021年一月份才开来成本票，那么我想问这成本可以作为20年的成本少交企业所得税吗？汇算清缴的时候要不要调减20万成本？
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老师你好，之前是这样，为了利润少一些，做了虚的暂估入账20万，老师，我们是个人独自企业，到3月份汇算清缴，想把20万在汇算清缴时候做纳税调增，请问老师，如果做了纳税调增分录怎么写？急急
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老师你好，我问一下，我看之前的会计做账，这几年账上暂估了1000万的成本，汇算清缴的时候也没有做纳税调增。我现在结过这个烫手山芋来了，之前几年暂估的成本怎么给冲销掉。
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老师你好，我还是有的不懂，我们是个人独自企业，做汇算清缴，但是在汇算清缴里面调增4万并且补税啦，当时暂估入账 计提借 ：原材料4万 贷：应付账款 4万，现在要把之前计提冲掉，做相反分录，但是老师红冲啦，原材料就是出现负数啦？正确分录怎么写呀？急急
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上年暂估了成本50万，期中汇算清缴前拿到了20万的发票怎么做账，怎么申报汇算清缴？ 您好，冲回20万，再按发票入账就，科目是一样的，只是金额冲回是负，发票的是正 汇缴时纳税调增30，因为无票的成本费用不能在税前扣除，A105000g有 27栏，与取得收入无关的支出，账载30，税务0 请问老师，这个调增的30万要不要做 借：分配利润-未分配利润，贷：主营业务成本，这笔分录
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上期确认未开票收入，借预收100，贷主营业务收入100，这期开票金额50，应该怎么做分录冲减上期
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老师老板让我做一个工资拆分的合同，这个工人工资8000怎么拆分，社保要交多少钱失业养老工商医疗但是多少钱
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老师，公司自建的办公楼已经验收合格，房产证也有了，但是建办公楼的发票没收齐全，还在在建工程科目，没法转固定资产，该怎么计提折旧呢？因为供应商公司出了问题，还不确定什么时候能开过来发票
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老师，分录是这样写的借：暂估入库原材料 20万贷应付账款-某某20万，老师要是调增，借应付账款-某某20万，贷以前年度损益调整20万，老师是这样么？还有以前年度损益调整怎么结转呀？
你好，对的是的，借1000年度损益调整贷利润分配未分配利润。
借以前年度损益调整贷利润分配未分配利润。
老师，再转到利润分配未分配利润去，是么？
靠，这已经是结转完毕的。
好的，老师还在请教一下，纳税调增总共13项，在哪一项里面填数字？1职工福利费 2职工教育经费 3工会经费 4利息支出 5业务招待费6广告费和业务宣传费 7教育和公益事业捐赠 8住房公积金 9社会保险费 10折旧费用 11无形资产摊销 12资产损失 13其他 请问老师在哪一项里面填调增数字呀？
你好，你当时暂估具体的是什么业务？
老师，当时是做原材料，然后做车间领用的
在纳税调整明细表扣除项目的其他。
老师，我也是这样想的，我没弄过，不敢确定，感谢老师耐心回复！
不用客气，工作愉快。