老师，你好，请问上个月跟供应商购买的商品，这个月改了单价，原本单价100，后面改为了90，优惠了10块钱，这个月我怎么平账？

老师，你好，请问上个月跟供应商购买的商品，这个月改了单价，原本单价100，后面改为了90，优惠了10块钱，这个月我怎么平账？

您好 老师，商贸企业1月购进商品按以前价格入账，并结转成本，到2月跟供应商结账时，发现入账这批货物，不是以前价格，而是降低了。请问现在我要怎么调整这个账？

老师，你好，就是我们公司采购的物料，经常会有一些不良品。我们跟供应商是做月结的。然后采购的东西基本上是定制的。然后每次退货都是付完款后，过了很久才发现不良品，供应商又不愿意再生产，所以退货的东西我们直接扣退货月份那个月的货款。那这种怎么开票呀？比如，2023年1月购买了A物料1000PCS，含税金额是100000元（单价100元），然后2023年2月跟供应商开票，2023年4月付货款给供应商。然后，2023年6月发生退货，退A物料1PCS（含税金额100元），2023年采购B物料10PCS，含税金额10000元（单价1000元），然后，2023年7月跟供应商对账，供应商开票（开B物料的），含税10000元，2023年9月给供应商付款9900元（10000元-100元），但是，货款扣了，但是发票还是平不了账，相当于退货的那个料多开票了。其他公司这种情况怎么处理呀？是只能开红字发票吗？几乎每个月都有很多这种。

因流程改变，原来客户下的单价198元（含税）产品的委外订单要改成288元的采购订单，而我司要将原来的客供料改为外购料下采购单（含税单价90元）给客户进行购买，双方均是一般纳税人，流程变更后双方既是客户也是供应商发票互开，即我司下单跟客户买物料90元，客户下单整个产品（原198元+90=288元）给我司，相较于原来的198元的委外订单这个288元的外购订单多了哪些成本？是否会亏损？具体怎么计算？

老师 我们单位购买原材料 没有收到发票，我们也没有付款 采购时暂估入账 借：原材料-蔬菜暂估入库（供货商）100 贷：应付账款-供货商100 当月结转了成本 借：主营业务成本 90 贷：原材料-蔬菜暂估入库（供货商）90 次月收到发票并付款 借：原材料 100 贷：原材料-蔬菜暂估入库（供货商）100 借：应付账款-供货商100 贷：银行存款100 但是此时科目余额表 原材料-蔬菜暂估入库（供货商）此科目是-90 因为上月结转了90 这个月冲此科目时还剩下10 所以是-90 这我该怎么调整，是上月分录不对吗还是需要做个成本回冲吗？不理解 请老师指导