工业企业建厂初期发生的改造厂房之类的费用，一直没有发票，今年想调整掉，入什么费用合适，小企业准则
你好； 这个计入 长期待摊费用-开办费去核算
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老师，请问下我公司是2019年5月领营业执照，采用的是小企业会计准则。账是委托代理记账公司做，公司厂房是租的，签承租合同时协商好厂房建筑装修水电费由我公司负责，费用从我公司账户扣缴，直到厂房竣工免我公司半年租金。外账代理记账公司，在收到银行扣费单而没有发票的情况下直接记入一:管理费用一水电费。2021年10月厂房交付使用，我公司正式生产经营，水电费现在才补开，有200万，请问我需要把管理费用一水电费调入长期待摊费用一开办费吗
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工业企业建厂初期发生的改造厂房之类的费用，一直没有发票，今年想调整掉，入什么费用合适，小企业准则
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老师：我公司是一个药品生产企业，厂房是租的工业园区的房子，里面的设备等都是以前企业已经建好的，现在因为要过证，所以要改造，但是改造期间也有少量生产，就像请问一下这个改造期间发生的车间改造费用入什么科目？发生的房租工资如何处理？
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2020-2022.7月执行小企业会计准则，2022.8月变更为新会计准则，而2022.7月以前生产厂房租金都是直接进入制造费用进入生产成本，2022.8月使用新会计准则，根据新会计准则最新租赁，厂房租金需要进入使用权资产，折旧进入制造费用，请问是从2022.8月开始余下租赁年限部分转入使用权资产？2022.7月以前的是否还需要追溯进行调冲以前的成本？租赁合同期限2020.-2024.11月，求正确的处理方法？正确的会计分录？后面余下的两根据市场利率变动是否每年都需要调整？
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2021年租的一块地15年（地没证）做简易厂房（房也没证3无），（小规模企业），做好厂房时做账：借：长期待摊费用厂房，贷：原材料等其他，每月摊销时：借：管理费用/主营业务成本等，贷：长期待摊费用-厂房，后给航拍到说那处是绿化地段要复耕属于违建要拆除（没得赔偿）2021年末拆后做的分录一次摊销完，做：营业外支出-其他337635.70，贷：长期待摊费用-厂房337635.70。做的2021年企业所得税汇算年报已在2022年4月上申报，如图片数据在：资产类-其他调增这笔拆数厂房营业外支出，，2022年前几天收到税局发来的信息（看图片）说存在企业所得税风险，请问要怎样调整账目年度数据？我填的数据栏数适合的，做的分录没错吧？
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工作中遇到案例：一家B保安公司中标A企业的一项安保项目每月保安服务费15万元，后B公司微托C保安公司派人员提供现场服务，保安服务费13万元，采用差额征税。C公司开票13万保安服务费给B公司时的人工工资为12万元，差额纳税。 请教：B公司开票给A公司15万保安服务费发票时也采用差额征税的方式，用13万元支付给第C公司后的余额作为销售额计税，是否可以？开票用保安服务费还是劳务派遣费为好呢？
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老师，因为企业所得税收入确认时点跟增值税的收入确认时点不一样，导致产生了50多万的差异，税审让我自己补了一个50多万收入的账，导致应收账款虚增了50多万，我能不能用以前年度损益调整这个科目来平应收账款的账
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以前年度的也计入长期待摊吗？
你好； 是的。 筹建期就可以用这个俩处理的
老师，这个钱是付给个人的，我调了会不会还涉及个税
你好；个人开票给你了吗 ；你付款给个人是 垫付了的原因要还给他吗
我们付给个人的，结果现在来不了发票的，都3年了，我想调整掉，但是又不敢，怕调出问题来
你好；付款的时候什么业务的。 是劳务费的话你们就得代扣代缴个税的
17年的，代扣这个估计老板不肯
你好； 那你就 不代扣代缴 ；到时查到 可能有滞纳金和罚款的
我能计入管理费用开办费吗？
你好； 你们是筹建期发生的吗