老师，房地产经纪公司（小规模）在交接时没有做成本结转，即只做 借：银行存款（房地产开发公司转入服务费） 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 但前会计己经报掉税并扎完了账，还可以再补结转成本吗？即再把这一步补完，即 借：主营业务成本（员工工资） 贷：应付职工薪酬
您好!可以继续结转，属于以前期间的没问题。
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老师，房地产经纪公司（小规模）在交接时没有做成本结转，即只做 借：银行存款（房地产开发公司转入服务费） 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 但前会计己经报掉税并扎完了账，还可以再补结转成本吗？即再把这一步补完，即 借：主营业务成本（员工工资） 贷：应付职工薪酬
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老师，房地产经纪公司（小规模）在收到房地产开发公司佣金时 借：银行存款 主营业务收入 应交税费-应交增值税 在结转成本时 借：主营业务成本 应付职工薪酬-工资 但是，在计提工资时 借：管理费用 销售费用 贷：应付职工薪酬 发放工资时 借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款 请问老师，在结转主营业务成本时是贷记应付职工薪酬还是管理费用和销售费用？ ：
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房地产公司，老板把可出售的商品房赠送的个人（非职工），昨天问过老师说是《借:销售费用，贷:库存商品，应交税——费应交增值税》。目前的问题是，公司账套里没有库存商品的科目，开发产品的科目也是无余额。月底结转成本是《借:经营成本，贷:开发成本》。所以这个赠送业务的贷方我应该计入哪个科目呢？
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您好！公司提供技术服务费，在灵活用工平台临时找人去做，当月有收入，成本可以直接做成 借：主营业务成本，应交税费—应交增值税进，贷：银行存款吗，还是要计提一下成本再结转成本呢
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请问，建筑施工企业的，当月开出部分发票，未完工的项目，怎么结转成本 当月开发票出去了，确认主营收入，怎么知道主营成本？ 我们是做环保砖提供给甲方（房地产公司的）。还有我们加工环保砖的厂房租金计入什么科目？ 我们没有完工进度，以开发票确认收入的情况下，怎么确认成本？还有需要用到工程施工—合同毛利，这个科目吗？还有合同结算的科目呢？开发票出去时，借：应收账款，贷：工程结算，应交税费—应交增值税（销项税）呢？ 还是借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税）？
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您好，上交资料要求，依据苏农规〔2023〕7号 申报材料仅提交2024至2025年进销项汇总台账，抽取多笔大额购销合同，附带配套对应进项发票、销项发票、银行流水复印件加盖公章一并上交，不用将全部发票流水装订上报。 老师，我想问一下，流水指的是银行流水回来还是银行流水对账单，还是说对账单和银行回单要一一匹配，是哪种情况。
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老师，我这个月开的销售发票，但进项发票上个月已经取得了，我把成本都做在当月可以吗？
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但是呢，应付职工薪酬属于以前期间的费用，涉及到个人所得税，必须打劳务发票才能做账，请问老师还有其他合规的处理方法吗？
您好！按照实际业务是要开票，代扣个税。那就先挂账主营业务成本，不超就不用代扣个税。
老师，问题是已经超很多了
您好，只能让他们代开票进成本最合适了！
但是老板不愿意呀，他一交就是一年多的，老师还有其他法子没有呀？
您好！那就暂挂账，先不进成本，你总得缴税呀！
老师，那我就先不接前会计移交的手续，如果接了手续，这些麻烦事情我处理不了，等前会计处理完毕再和她办理移交。
主要是前任账务没处理好，余额也不能结转做账呀。
您好！这种情况税绕不开，建议你按照3%代扣个税，按照工资薪金列支，确实是企业发生的真实费用支出。
老师，疫情期间可以按1%代扣个税吗？
您好！这是增值税税率，不是一回事。