老师，房地产经纪公司（小规模）在交接时没有做成本结转，即只做 借：银行存款（房地产开发公司转入服务费） 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 但前会计己经报掉税并扎完了账，还可以再补结转成本吗？即再把这一步补完，即 借：主营业务成本（员工工资） 贷：应付职工薪酬
您好!可以继续结转，属于以前期间的没问题。
-
Q
你好老师，保安服务公司之前没收入时发生的职工工资 借：生产成本一一主营成本（工资） 贷：应付职工薪酬一一职工工资 资产负债表上出现在存货里了。 现在公司收有收入了，结转成本把之前所有的生产成本在一个分录结转可以吗？ 收到钱 借：银行存款 贷：主营业务收入一一安保服务费 贷：贷应交税费一一应交增值税（小规模专用） 结转成本 借：主营业务成本一一职工工资（6一8月合计数） 贷：生产成本一一职工工资（6--8月合计数） 这样对不老师？
-
Q
老师，房地产经纪公司（小规模）在交接时没有做成本结转，即只做 借：银行存款（房地产开发公司转入服务费） 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 但前会计己经报掉税并扎完了账，还可以再补结转成本吗？即再把这一步补完，即 借：主营业务成本（员工工资） 贷：应付职工薪酬
-
Q
老师，房地产经纪公司（小规模）在收到房地产开发公司佣金时 借：银行存款 主营业务收入 应交税费-应交增值税 在结转成本时 借：主营业务成本 应付职工薪酬-工资 但是，在计提工资时 借：管理费用 销售费用 贷：应付职工薪酬 发放工资时 借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款 请问老师，在结转主营业务成本时是贷记应付职工薪酬还是管理费用和销售费用？ ：
-
Q
您好！公司提供技术服务费，在灵活用工平台临时找人去做，当月有收入，成本可以直接做成 借：主营业务成本，应交税费—应交增值税进，贷：银行存款吗，还是要计提一下成本再结转成本呢
-
Q
请问，建筑施工企业的，当月开出部分发票，未完工的项目，怎么结转成本 当月开发票出去了，确认主营收入，怎么知道主营成本？ 我们是做环保砖提供给甲方（房地产公司的）。还有我们加工环保砖的厂房租金计入什么科目？ 我们没有完工进度，以开发票确认收入的情况下，怎么确认成本？还有需要用到工程施工—合同毛利，这个科目吗？还有合同结算的科目呢？开发票出去时，借：应收账款，贷：工程结算，应交税费—应交增值税（销项税）呢？ 还是借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税）？
热门问答 更多>
-
如果订加班歺发票不好取得，可不可以直接列清单，员工某某订歺费多少，一个月汇总一次，这样可以入帐报销吗，企业所得税和个税要交税吗？
-
老师 有些产品生产了 又不要了 下线了 怎么办
-
老师，我们现在是电商，水果批发，个体的照，税务局现在下来查，必须按核定的金额交税，可是我们确实亏损，税务局不听，就要求按核定的交税，还有其他办法吗
-
退休人员返聘的工资是申报工资薪金还是劳务报酬？
-
1怎么判断产品出口是免税的，电子税务局，出口退税率，输入商品代码，这个代码是报关单上的代码吗？但是查不到 2.国家外汇管理局数字外平台，这块查询哪些信息，用于出口免抵退
-
建筑公司承包铁局的项目并签订合同结算开票，对方让公司通过中航信用金融平台融资到账的款项，回单备注是对公贷款，请问这个融资款记入短期借款？还是其他应付款？
-
外贸公司收到进项发票当月进项勾选了，所属期是10月，次月申报退税所属期选的是自然月11月，这个进项发票税额入账的会计分录是？
-
【考题·判断题】收购单位支付个人款项时，由付款方向收款方开具发票。（ ） （2020年） 答案：√ 请老师解释一下
-
个税返还交的增值税，属于什么项目？
-
老师 采购运费 是直接记入成本，还是记库存商品里啊
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
但是呢，应付职工薪酬属于以前期间的费用，涉及到个人所得税，必须打劳务发票才能做账，请问老师还有其他合规的处理方法吗？
您好！按照实际业务是要开票，代扣个税。那就先挂账主营业务成本，不超就不用代扣个税。
老师，问题是已经超很多了
您好，只能让他们代开票进成本最合适了！
但是老板不愿意呀，他一交就是一年多的，老师还有其他法子没有呀？
您好！那就暂挂账，先不进成本，你总得缴税呀！
老师，那我就先不接前会计移交的手续，如果接了手续，这些麻烦事情我处理不了，等前会计处理完毕再和她办理移交。
主要是前任账务没处理好，余额也不能结转做账呀。
您好！这种情况税绕不开，建议你按照3%代扣个税，按照工资薪金列支，确实是企业发生的真实费用支出。
老师，疫情期间可以按1%代扣个税吗？
您好！这是增值税税率，不是一回事。