老师好,公司一个股东,投资款没有全部到位,工资8000,发3000,余下的5000冲减资本金,而他之前还向公司借了3000,等于实际上就不给他发工资了,请问这样一个过程怎么做分录呢
借：应付职工薪酬 8000 贷：实收资本 5000 其他应收款 3000
-
Q
老师好,公司一个股东,投资款没有全部到位,工资8000,发3000,余下的5000冲减资本金,而他之前还向公司借了3000,等于实际上就不给他发工资了,请问这样一个过程怎么做分录呢
-
Q
老师好呀，我想问下，就是我为了做成本进去，多做了几个人的工资，但是这个新公司呢还没有钱发，现在是做分录计提工资然后发放：借：应付职工薪酬，贷：其他应收款，那等到真正有钱了发了，怎么做对冲，借：其他应收款，贷：银行（现金）这样嘛
-
Q
老师，有3个月的工资计提了，但未发放，当时有扣下的个人社保部分，但实际上公司不需要给员工缴纳社保，因为员工当时在其他企业交着社保呢，现在要发工资给他们了，我可以直接冲销之前的应付职工薪酬吗？借:应付职工薪酬 贷银行存款 但实际发放金额和之前的工资表不一致，工资表上扣了个人社保，这样没问题吧？
-
Q
你好，老师，我遇到一个问题麻烦可以帮我解答一下嘛：公司实缴80万元，其中一位实缴了42.5万元，由于分歧要撤资，他只要11万元，但是没有做减资，剩下他出资的31.5万元该如何处理呢，而且11万是通过公司支付出去的（备注退投资款），后面接手股份的股东打款到公账上打了15万（备注还是投资款），这样下来整个分录应该怎么写
热门问答 更多>
-
老师小企业会计准则冲去年的收入成本费用可以直接记入今年当期损益吗？要是不用以前年度损益，利润分配未分配利润会有什么影响，会导致报表数据哪里不一样？
-
老师，个体内账，以老板私人卡运营，是不是就以老板私人卡做账就可以，比如给出纳转钱，就借其他应收款出纳名字，贷银行存款（建行）老板名字
-
为能及时开具进项发票导致上月税费太高，有什么办法补救吗
-
老师，到底工资和社保，个税计提发放怎么做呀
-
老师 买的名酒如何是直接赠送客户的 进项可以抵扣吗
-
老师你好后补成本票，几年内可以用？
-
某企业2020年12月31日购入一台设备，入账价值为200万元，预计使用寿命为10年，预计净残值为20万元，采用年限平均法计提折旧。2021年12月31日该设备存在减值迹象，经测试预计可收回金额为120万元。2021年12月31日该设备的账面价值应为（）万元
-
老师那出纳支付各费用，是不是做管理费用，贷其他应收款出纳
-
您好老师，请问我当月开具的电子红字发票当月还没入账，红字发票开具多半是账户或金额有问题，我做账的时候能不能按正确蓝字发票做账把打印的红字发票附后面不做账务处理可以吗
-
已抵扣的进项税转出，分录怎么做？税务系统怎么操作？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师好,比如今天这个股东自己出钱1000买了一个文件柜,这1000要冲减他的资本金,做分录的时候,要不要用其他应付款在中间过渡一下,就是借:管理费用 贷其他应付款 然后 借其他应付款 贷 实收资本
还是直接做 借管理费用 贷实收资本
做的是内账
实收资本有明细的话就不用走其他应付款，没有还是走吧，这样好查账
有点没太明白，公司是四个股东合伙出资的
那就不用走其他应付款 。你就借：管理费用 贷：实收资本-李某
好的谢谢老师，爱你哟，这么晚了还在线，本来就是想着太晚不一定有人回复，抱着试试的态度问一下，结果回复的还这么快，老师辛苦了，早点休息
不客气，每个努力的小天使都会有收获的