老师好,公司一个股东,投资款没有全部到位,工资8000,发3000,余下的5000冲减资本金,而他之前还向公司借了3000,等于实际上就不给他发工资了,请问这样一个过程怎么做分录呢
借：应付职工薪酬 8000 贷：实收资本 5000 其他应收款 3000
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我公司建筑企业14年刚成立时还是实缴制股份，公司股东通过财务公司打款到股东卡上共2000万，然后各个股东转进过公司账户计入实收资本（农行/公司运营时农行一直没用了），后期通过1、购买950万固定资产划出公司账户（实际没有收到这批固定资产/但是有普通发票而且每年也都在折旧），2、通过私人向公司借款的方式借走剩下的1050万元（买固定资产和借款都是农行借走的），之前的会计根据实际情况调账，冲红了以前的这3笔业务，使得账上看起没有收到股东的投资款，没有借款出去，购买的的固定资产还计入股东A名下，贷其他应付款-股东A 950万。他这样做我感觉不对，我是不是需要按照以前的业务把他的账调过来？因为现在A股东要退股，账上他名下是其他有应付款的
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老师好,公司一个股东,投资款没有全部到位,工资8000,发3000,余下的5000冲减资本金,而他之前还向公司借了3000,等于实际上就不给他发工资了,请问这样一个过程怎么做分录呢
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老师好呀，我想问下，就是我为了做成本进去，多做了几个人的工资，但是这个新公司呢还没有钱发，现在是做分录计提工资然后发放：借：应付职工薪酬，贷：其他应收款，那等到真正有钱了发了，怎么做对冲，借：其他应收款，贷：银行（现金）这样嘛
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老师，有3个月的工资计提了，但未发放，当时有扣下的个人社保部分，但实际上公司不需要给员工缴纳社保，因为员工当时在其他企业交着社保呢，现在要发工资给他们了，我可以直接冲销之前的应付职工薪酬吗？借:应付职工薪酬 贷银行存款 但实际发放金额和之前的工资表不一致，工资表上扣了个人社保，这样没问题吧？
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你好，老师，我遇到一个问题麻烦可以帮我解答一下嘛：公司实缴80万元，其中一位实缴了42.5万元，由于分歧要撤资，他只要11万元，但是没有做减资，剩下他出资的31.5万元该如何处理呢，而且11万是通过公司支付出去的（备注退投资款），后面接手股份的股东打款到公账上打了15万（备注还是投资款），这样下来整个分录应该怎么写
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老师企业所得税第二个季度交的税减去第一个季度交的税，对吗
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老师好,比如今天这个股东自己出钱1000买了一个文件柜,这1000要冲减他的资本金,做分录的时候,要不要用其他应付款在中间过渡一下,就是借:管理费用 贷其他应付款 然后 借其他应付款 贷 实收资本
还是直接做 借管理费用 贷实收资本
做的是内账
实收资本有明细的话就不用走其他应付款，没有还是走吧，这样好查账
有点没太明白，公司是四个股东合伙出资的
那就不用走其他应付款 。你就借：管理费用 贷：实收资本-李某
好的谢谢老师，爱你哟，这么晚了还在线，本来就是想着太晚不一定有人回复，抱着试试的态度问一下，结果回复的还这么快，老师辛苦了，早点休息
不客气，每个努力的小天使都会有收获的