老师，有部分21年的费用发票还未送到财务上，现在要先挂账，等后面发票到了再冲，但是现在只能暂估，不能确定准备的金额 如果挂多了 将来怎么处理
你好，之后收到发票都是要把原分录冲掉的，所以没有什么关系。
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老师，有部分21年的费用发票还未送到财务上，现在要先挂账，等后面发票到了再冲，但是现在只能暂估，不能确定准备的金额 如果挂多了 将来怎么处理
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老师，有部分21年的费用发票还未送到财务上，现在要先挂账，等后面发票到了再冲，但是现在只能暂估，不能确定准备的金额 如果挂多了 将来怎么处理
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目前的情况是前面的会计有申报未开票收入，现在交接给我，我看了一下账，发现后面有部分客户有做重新开票冲减未开票收入，但是原会计没有做这种未开票收入的台账。现在又有一个19年的客户找过来要票，我看了一下应该是账面没有挂账，估计是被做未开票处理了。但是我不知道她税务局上到底剩余有多少未开票金额没有被冲减，麻烦老师指导下这个该要怎么查询
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老师您好，请问我2021年3月自建厂房竣工，账上挂有2000w已开票在建工程，21.3转在建工程入固定资产，次月折旧，建筑服务费还有100w没有开票，未开票的没有暂估入账计提折旧。去年3月开了70w发票，会计入了在建工程，还有30w去年7月开票了也是在建工程，没转房子固定资产，上个月发现 发票多开了18w，就把这最后开的30w发票退回去给建筑公司了，以及还有17年交的120w土地价款没转入房子固定资产。请问我如何处理？我要补21年3月的暂估入账100W吗？然后补计提220w（24个月折旧）？30W没收到发票以及22年7月收到发票的（21.3-22.6月）没发票不能税前扣除吗？
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老师，我们是商业企业，商品入库票未到且已经做了销售结转成本，当时有做暂估入库，借库存商品贷应付账款-暂估供应商。现在要做汇算清缴，确认有好几个库存商品是没有票回来冲暂估的，首先账面要如何做会计处理（如果只需要汇算清缴调增缴税，账面跨年不做处理，那挂的应付账款-应付供应商这个余额要怎么做处理，其次，汇算清缴直接调增该笔金额增加利润补缴企业所得税对吧。
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冲销是原分录负数冲 那取得发票后分录怎么做，建筑行业
按照你的发票正常做账呀，看你取得什么发票。
可是就做到跨年的月份了 还能和做当年的分录一样吗？
如果一样的话不是就计入新的一年了？
老师啊老师啊
同学，你具体是什么发票呢？如果涉及损益，用以前年度损益调整科目代替，如果不涉及，那就是一样的呀。
不涉及损益 那和正常的分录一样 那这个是不是就会默认到今年的成本费用的统计中去呢
你如果想要区分的话，你自己摘要可以写清楚呀。
报表生成的时候摘要不起作用的呀
这个只是你自己想要去区分，那你自己知道就行呀。政府部门又没有规定说你这个不能出现在今年的报表。