老师你好！这笔费用应该是银付，不是现付。 收到差旅费发票时，错做了现金。分录 借：管理费用760 贷：现金760 之后又从网银付款760元，账务处理 借：应付账款/浅水湾大酒店760 贷：银行760 需要如何调整分录，谢谢！

老师你好！是这样的

贷：库存现金 -760 贷：应付账款/浅水湾大酒店760

老师你好！浅水湾大酒店有好几笔这样的分录要调，将金额累加按上方的分录做一笔分录，摘要栏要怎么写？摘要栏直接写调整往来分录是否可以？谢谢！

摘要写调整往来 然后后面做个清单

老师你好！清单里要注明哪些内容

有好几笔这样的分录要调 注明这几笔分录凭证月份号数

老师你好！这两张发票需要做固定资产吗？谢谢！

请问可以在多个工地使用吗

老师你好！一个工地项目购买的

那不需要计入固定资产科目 直接工程施工就可以了

老师你好！是否入固定资产科目，该如何进行判断？谢谢！

一般看单位价值 使用年限 建筑企业 不在其他工地使用 计入固定资产科目也没有太大意义

老师你好！建筑企业 如果在其他工地使用，是否通过折旧额分配到各个项目中去。各自的折旧额应怎样进行分配？谢谢！