您好,调整交易金额,不含税金额不变
老师你好,我想请问一下,怎么写收款收据的摘要.. 事情是这样的,我们开发票给别人,我们就赚这个税点收入,经济业务不是真实的,现在要把这个钱(开票的金额)扣除税点收入后的差价,退还给别人,是现金退,我们要开个收款收据,让对方签个字,说明这个钱已经退给人家了,我不知道怎么写。。。。
请问老师,我们是小规模纳税人,承租一般纳税人企业的商铺并转租。现在我们问出租方要发票,两方当初签的合同并未明确是否含税。请问未明确的情况下,一般惯例是否应默认含税,也就是说出租方自己承担税款,应无偿给我们开票。如果要我们承担税点的话,增值税9个点,房产税12个点,加上附加税总共17.75个点。我们承担的这些税点想要税前扣除的话,可否按下面这样换算为含税价开票,感觉又不太对,麻烦老师指教。谢谢
防古小青条外墙砖60x240供应商单价:每平米单价37.99元(含13%增值税专用发票)(先付30%余款3一5个月付清) 14000/平方x37.99元/平方=531860元 防古小青条外墙砖60x240厂商供应商付现金单价:每平米单价26.7元(含13%增值税专用发票) 14000平方x26.7元/平方=373800元 付30%总价531860元一全款价总价373800元=中间差价158060元 请问年利率的话要怎么计算呢?一个月几分的利息呢?
请问老师,税法一里面有说到,客运场站服务是按照差额计税的,也就是全部价款+价外费用-支付给承运方运费来计税。但是却可以全额开专票给乘车人,这点我理解不透。因为一旦按全额开专票给乘车人,那怎么还能按照差额征税的方法来交税呢?增值税不就是根据你开出去的发票金额来算税的吗
你好,请问原含税总价30万是开6个点的增值税专用发票,但后来被告知只能开一个点,开一个点的话需要再最终付款里面扣除5个点的增值税差价,请问这个差价要怎么算呢
管家婆删除进货账单出现存在数据不能删除怎么才能删除
某化妆品企业为增值税一般纳税人 2022年1月销售A类护肤品70箱 每箱的零售价格5650元 销售B类护肤品40箱 开具的增值税专用发票上注明的金额为4万元 企业当期购进一批原材料 取得增值税专用发票上注明的金额为77000元 原材料已全部投入使用 计算该化妆品企业当期需要缴纳的增值税
甲公司坏账准备采用备抵法核算,按期末应收款项余额的5%计提坏账准备。2020年初“坏账准备”账户的贷方余额4800元:2020年因乙公司宣告破产,应收11700元货款无法收回,全部确认为坏账:2020年应收款项借方全部发生额为324000元、贷方全部发生额为340000元。2021年收回已核销的乙公司的欠款5000元:2021年应收款项借方全部发生额为226000元、贷方全部发生额206000元。求甲公司2021年末应计提坏账准备()元。要求:详细计算过程,编制相关会计分录。非常感谢!
永丰公司采用应收账款余额百分比法提取坏账准备,提取比例为3‰,2020年末应收账款余额300000元,2021年发生一笔坏账1000元,2021年末应收账款余额200000元,2022年12月,上年已冲销的坏账1000元又收回存入银行,年末应收账款余额250000元。要求:求详细计算过程,编制相关会计分录。非常感谢!
永丰公司采用应收账款余额百分比法提取坏账准备,提取比例为3%0,2020年末应收账款余额300000元,2021年发生一笔坏账1000元,2021年末应收账款余额200000元,2022年12月,上年已冲销的坏账1000元又收回存入银行,年末应收账款余额250000元。要求:求详细计算过程,编制相关会计分录。非常感谢!
(3)12月18日,销售C商品60件,价款为40000元,增值税销项税额为5200元,总成本为26000元;已经开具增值税专用发票,并收取全部价款。销售C商品的同时,收购I旧商品60件,共支付价款2500元,为其公允价值,直接抵扣C商品的销售价款,实际收到价款42700元,收购的旧商品作为原材料验收入库请写出上述分录
大专学历当前受教育阶段开始时间是2022年9月当前受教育结束时间是2025年6月提交之后说时间存在交叉怎么改啊
企业2023年10月,购置生产设备,该设备需要安装,10月10日,增值税专用发票上注明的价款50万元,税率13%,款项已经支付。另支付运输费50000元,运费税率9%(1)收到相关票据(2)10月15日,为安装此设备专门购置工程物100000元,增值税税率款项已支付;(3)10月26日,购置技术资料费30000元,款项已支付;(4)11月1日,领用工程物资80000元,用于安装;(5)11月5日,列支安装工程人员的工资费用70000元,企业按照工资总额的2%计提福利费,0.5%计提工会经费;(6)11月6日,耗用企业的原材料80000元,购置该批材料的增值税税率为13%(7)12月20日,该设备达到使用状态,投入使用,该设备预计使用寿命为10年,预计净残值12万元,采用平均年限法计提折旧,设备用于生产产品,企业同时生产3种产品;计算2024应计提的折旧(8)2024年12月31日,经测试该设备可收回金额为86万元,计算并计提减值准备;计算并计提2025年的折旧;(9)2025年12月31日,经测试该设备可收回金额为60万元,计算并计提减值准备预计净残值不变尚可使用年限8年,全部会计分录
A公司3月2日销售一批产品给B公司,成本80000元,专用发票注明售价100000元,增值税13000元,同日A公司收到B公司开出的银行承兑汇票一张,面值113000元,利率4%,到期日5月31日,假定A公司对外提供年度财务报告。要求:求详细计算过程,编制相关会计分录。非常感谢!
甲公司4月1日销售一批产品给乙公司,货已发出,产品成本200万元,发票注明售价300万元,增值税39万元,同日甲公司收到乙公司签发的商业承兑汇票一张,年利率4%。期限4个月。票据到期日,乙公司因财务危机无力承兑。假定甲公司对外提供半年度的财务报告。要求:求详细计算过程,编制相关会计分录。非常感谢!
30万按原6%增值税算不含税价283,018.86,如果按最终1%税点付款,最终付款金额是285,849.05吗?这个价格实际就是扣除了5%的税点价格是吗
您好,前提是不含税金额不变
您好,不含税金额30/1.06,调整后含税金额30*1.01/1.06,
300000/1.06=283018.87;283018.87*1.01=285849.06;285849.06这个价格实际是已经扣过5%增值税的金额吗?
您好,是的,您的理解非常正确
好的,谢谢老师
您好,您客气,小林非常荣幸能够给您支持