演示账套

显示：增值税减免税申报明细表显示本期发生额=税控系统开具征收率为1%的增值税专用发票和增值税普通发票不含税销售额合计为*2%。这是什么意思

2022-01-05 12:10

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-01-05 12:18

你好不知您是不是小规模季度收入不超45万可以问下您税局这边不少学员反应比如上海地区要是填写都对有这个提示可以忽略

齐红老师解答 2022-01-05 12:20

填写方式可以参考是否忽略提示可以拨打您地区的税局电话12366找软件客服确认下或您看下您电子税局下方联系电话享受疫情减按1%征收未达起征点时，报表填写如下：1、附列资料表：不涉及差额征收业务，本表先空保存，涉及再单独讨论 2、减免表：不涉及开专票时，本表也空保存；3、主表：您先将当期征收率3%和1%的非专票的不含税销售额填写到10栏/11栏（如果是专票，填写到第1栏和2栏哦）；再看19/20栏、或19/21栏的免税额：若是货劳业务，第1列按3%自动生成，无需修改（也无需调账）；若是应税服务业务，第2列需手工填写（按原征收率3%或5%计算填写，不是按1%）；如果是专票，还需将减免2%部分填写到主表18栏，同时填写减免表（如开了3%专票，不能享受减按1%）。4、最终税额体现在24栏，要核对正确哦~