你好老师，发工资跟交保险的凭证我怎么写的有点乱，1号发上月工资，18号交当月保险，怎么写凭证？
你好； 看我给你举例写的 ： 1.计提工资 借：管理费用等贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保和公积金（企业部分） 借：管理费用等 贷：应付职工薪酬——社保 应付职工薪酬-公积金 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应付款——社保(个人部分) 其他应付款-公积金（个人部分） 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交社保公积金 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) - 公积金（企业部分） 其他应付款——社保(个人部分) - 其他应付款-公积金（个人部分） 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
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粤公网安备 44030002003870号
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关键10月份补保险了，我写完了就不平衡了，个人保险余额怎么不是0
你好； 怎么会不平 ； 你 缴纳了 做缴纳分录 。 同时计提单位部分
您帮忙看一下，到10月份补缴保险就不会了
你好；你正常 单位社保 和 工资都计提了没有； 你其他应付款个人社保贷方有余额 ；说明 你在工资扣除了。还没有缴纳给社保局呀 。 你缴纳了就 做缴纳分录 就平衡了
我们没有做计提，发工资就是直接借管理费用，贷其他应付款，银行存款，交保险就是借管理费用，其他应付款，贷银行存款
你好； 那你做账都是错误的； 工资 和单位社保必须要计提 。 准则都要求 了 。
就算是计提，那月底应该是有余额的是不是？因为当月交的保险，下月发工资
你好； 有余额 你 是因为你下个月发的工资 才会扣社保 个人部分的