你好老师，发工资跟交保险的凭证我怎么写的有点乱，1号发上月工资，18号交当月保险，怎么写凭证？
你好； 看我给你举例写的 ： 1.计提工资 借：管理费用等贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保和公积金（企业部分） 借：管理费用等 贷：应付职工薪酬——社保 应付职工薪酬-公积金 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应付款——社保(个人部分) 其他应付款-公积金（个人部分） 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交社保公积金 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) - 公积金（企业部分） 其他应付款——社保(个人部分) - 其他应付款-公积金（个人部分） 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
-
Q
老师你好，你公司是当月20日发放上月的工资的，那我做账的时候，写凭证的时候是不是就当月月初计提上月工资，当月20号发放工资这样写
-
Q
老师您好！我想问一下，这个月工资，下个月2号发。那么记账凭证怎么写。如果当月发放当月工资，记账凭证怎么写？
-
Q
你好老师，发工资跟交保险的凭证我怎么写的有点乱，1号发上月工资，18号交当月保险，怎么写凭证？
-
Q
你好老师，1号发上月工资，当月交当月保险，工资应写其他应收款还是应付款借方还是贷方
-
Q
老师，你好，请问我是2021年12月22号上的班，公司说2022年2月份帮我买保险，我就把12月份和1月份的社保和医保自己补起来了，并且2022年的大病保险我自己也交了，为什么2月16号发1月份工资，发现工资里扣了我保险和大病保险，我怎么办？如果当月扣当月的保险，那我大病保险多扣了，找谁退？
热门问答 更多>
-
请问这题没有筹资活动吧？主要看②甲公司原持有丙公司80%的股权，2×25年又斥资5000万元自B公司取得丙公司另外10%的股权。至此甲公司持有丙公司90%的股权并仍然控制丙公司。甲公司与B公司不存在任何关联方关系。③甲公司原持有丁公司80%的股权，2×25年出售丁公司10%的股权，取得价款7800万元，出售后甲公司持有丁公司70%的股权，仍然控制丁公司。 A.投资活动现金流入为6500万元 B.筹资活动现金流出为0 C.筹资活动现金流入为0 D.投资活动现金流出为9000万元 答案 选项A，投资活动现金流入＝④6500－500＝6000（万元）；选项B，筹资活动现金流出＝②5000（万元）；选项C，筹资活动现金流入＝③7800（万元）；选项D，投资活动现金流出＝①10000－1000＝9000（万元）。
-
老师，自然人和小规模纳税人怎么界定呢？比如自然人代开发票，他是按照小规模纳税人来增值税起征自然人的起征点按次的话是500，按月的话是20,000，但是呢小维娜人呢？月收入低于100,000以下，他是免征增值税的，这两个我应该按照哪个来决定呢？
-
24年有几笔预付，也没有发票，就在没有凭证的情况下用现金的形式转平了 的意思就是退回了，现在把这个错误纠正，改24年的账 然后改申请表 行不 ？
-
事业单位通过专项债支付服务费。怎么账务处理？
-
老师，请问当月原材料暂估了，成本也结转了，次月收到发票，次月的账处理是先红冲上月的暂估，然后按发票原材料数量和金额入账就可以了，是吗？
-
老师，一般纳税人最开始是个人独资，后面有人注资进来20万，原来的老板占80%，后来的占20%，这个应该怎么账务处理才对啊？需要变更哪些呢？
-
这里股票的发行费，为何计入成本，方老师讲股票的发行费很独立，冲减资本公积。
-
老师麻烦详细说一下第五题，彻底不会了？
-
面试一家物流公司，需要准备什么知识？
-
“管理层凌驾于控制之上的风险在所有被审计单位都会存在”与“所有被审计单位都可能存在管理层凌驾于控制之上的风险”哪个对？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
关键10月份补保险了，我写完了就不平衡了，个人保险余额怎么不是0
你好； 怎么会不平 ； 你 缴纳了 做缴纳分录 。 同时计提单位部分
您帮忙看一下，到10月份补缴保险就不会了
你好；你正常 单位社保 和 工资都计提了没有； 你其他应付款个人社保贷方有余额 ；说明 你在工资扣除了。还没有缴纳给社保局呀 。 你缴纳了就 做缴纳分录 就平衡了
我们没有做计提，发工资就是直接借管理费用，贷其他应付款，银行存款，交保险就是借管理费用，其他应付款，贷银行存款
你好； 那你做账都是错误的； 工资 和单位社保必须要计提 。 准则都要求 了 。
就算是计提，那月底应该是有余额的是不是？因为当月交的保险，下月发工资
你好； 有余额 你 是因为你下个月发的工资 才会扣社保 个人部分的