你好老师，发工资跟交保险的凭证我怎么写的有点乱，1号发上月工资，18号交当月保险，怎么写凭证？

关键10月份补保险了，我写完了就不平衡了，个人保险余额怎么不是0

 你好； 怎么会不平 ；  你  缴纳了  做缴纳分录 。 同时计提单位部分   

您帮忙看一下，到10月份补缴保险就不会了

你好；你正常 单位社保 和  工资都计提了没有； 你其他应付款个人社保贷方有余额 ；说明 你在工资扣除了。还没有缴纳给社保局呀 。 你缴纳了就 做缴纳分录 就平衡了 

我们没有做计提，发工资就是直接借管理费用，贷其他应付款，银行存款，交保险就是借管理费用，其他应付款，贷银行存款

 你好； 那你做账都是错误的；   工资 和单位社保必须要计提 。 准则都要求  了 。 

就算是计提，那月底应该是有余额的是不是？因为当月交的保险，下月发工资