老师你好，你公司是当月20日发放上月的工资的，那我做账的时候，写凭证的时候是不是就当月月初计提上月工资，当月20号发放工资这样写

社保是当月支付的呢，

还有就是个人承担的社保部分不应该是挂在“其他应收款”吗

而且社保也不能提前计提吧，他可能存在基数变动，不是每个月都是一样的社保金额

不管咋支付都需要去计提，你后面可以调整  其他应收款的话，就是你先付了社保，然后要再跟职工收取的，所以用其他应收款。 其他应付款的话就是，你先把职工这个钱扣下来了，以后再去交社保，所以用其他应付款

噢噢，那我当月支付当月的社保的，就当月计提当月支付社保，

我们公司复杂就复杂在，社保是当月支付当月的，工资是当月发上月的

是的，是的，是的，那分开计提，分开做就可以，1,2,3步骤分开做

你看我这样写对不对

是这一张

是的，是的，是的，是的，下面是对的，

好的，谢谢