演示账套

老师，一家商贸公司，购入了一批商品，一直未付款，商品公司已卖出，对方已经把钱打到公户上，可是一直没有记账，今天我给供应商现金付款了，老师问一下我的内账分录应该怎样写呢

2022-01-05 17:27

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-01-05 17:28

你好，你正常做收入结转成本就可以的。

齐红老师解答 2022-01-05 17:28

借库存商品贷库存现金借主营业务成本贷，库存商品借银行存款贷，主营业务收入应交税费。

快账用户1318 追问 2022-01-05 17:29

我付款在今年，商品在21年就已经卖了呀

齐红老师解答 2022-01-05 17:31

借库存商品贷应付账款，借银行存款贷主营业务收入应交税费借主营业务成本贷库存商品。今年支付借应付账款贷银行存款库存现金

快账用户1318 追问 2022-01-05 18:35

老师可以做以前损益调整吗

齐红老师解答 2022-01-05 18:38

你好，可以的，可以这么做的。

快账用户1318 追问 2022-01-05 18:39

嗯好的，谢谢老师

齐红老师解答 2022-01-05 18:40

不用客气，工作愉快。

你好，你正常做收入结转成本就可以的。

2022-01-05

你好有委托书的吗委托付款证明

2020-09-25

你好你冲减应付账款转给其个人账上可以这样处理但是公对私转账是有风险的

2021-07-14

同学你好采购货物及销售 - 采购时，借：库存商品应交税费—应交增值税（进项税额）贷：银行存款。 - 销售时，借：应收账款贷：主营业务收入应交税费—应交增值税（销项税额），同时结转成本，借：主营业务成本贷：库存商品。客户反馈不良及补货 - 补货给客户时，借：营业外支出贷：库存商品应交税费—应交增值税（销项税额）。收到供应商赔偿货物 - 借：库存商品应交税费—应交增值税（进项税额）贷：营业外收入

2024-12-11

您好: 有对方已经注销的证据吗？如果有，可以核销该预付账款。计入营业外支出

2020-08-19