Q
请教老师，第四季度前两个月盈利，12月份亏损，利润总额把三个月加起来，再计提所得税费用，对吗？
2022-01-05 20:49
2022-01-05 20:49
您好 请问前面三个季度是亏损还是盈利
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老师，前面三个季度都盈，也都交了所得税
但12月份亏损
那前两个月盈利，12月份亏损，利润总额把三个月加起来，再计提所得税费用 是的
全年总利润90多万
那全年按照这个金额*适用税率计提企业所得税费用
哦，谢谢老师，我做对了
不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！不清楚的还可以继续追问！！
我只计提了第四季度的所得税费用
因为前三个季度的都已计提且已交纳所得税
前面三个季度如果缴纳了也应该计提
如果按年度总额计提那不就重复了，老师?
前面三个季度都计提过了
正常应该是每个季度需要预缴都应该计提的 每个季度单独计提