老师，你好！我们有一笔销售业务，本该是2021年的销售，但是对方各种申请手续下来要2022年1月才能开出销售发票，同时款项也于2022年才能回款，请问一下这个我怎么做账，在汇算清缴的时候是否需要调整！谢谢

老师，你好！我们有一笔销售业务，本该是2021年的销售，但是对方各种申请手续下来要2022年1月才能开出销售发票，同时款项也于2022年才能回款，请问一下这个我怎么做账，在汇算清缴的时候是否需要调整！谢谢

老师你好！我想咨询一下，就是当月我们作为购买方在开票软件申请了一张去年已抵扣的专用发票申请表，并已发送给销售方，但是因为疫情原因，现在我们处于居家状况，但是销售方已把对应的红字发票和正数发票已开具过来，但是我们这个月内开具不了红字发票和正数发票给下家，这种在申报的时候会有什么情况呢？我们需要做进项税额转出吗？感谢

老师，您先看下我这个图片，是我问上一个老师的，但是她还没回答完，就结束了对话。麻烦您接着回答一下，谢谢！我们2022年第四季度的年报需要更正，所以，如果那2万多的发票要不回来了，就相当于支付了8万多的物业费，发票只有6万多，少了2万多的发票，去年11月和12月又多摊销了两个月税额的部分，因为那6万多的发票在今年一月份才开过来，开的还是专票。当时摊销的时候以为会收到普票，就按照支付的8万多分12个月的金额来摊销的。如果要在2022年11月份或者12月份做调整的话，我该怎么调整账务？

我想请问你一个问题 ，第一个就是2023年应付职工薪酬期初余额有个238840，我昨天才查出来，是2021年5月份计提了一笔143840，6月份计提了一笔95000，因为没有发放，去年汇算清缴的时候已经调增了，但现在这2笔实际上是不可能再发出去了。 2022年目前还没有汇算清缴，但是2022年四季度是有盈利的，已经缴了一点所得税了。我现在应该怎么做这个账务处理呀？ 麻烦你有空的时候回一下我，谢谢你了[微笑]

老师，我正在做企业所得税汇算清缴，由于暂估款发票没有回来，打算补税，但是我们2020年和2021年销售收入都是一千多万，而利润总额只有十几万和二十几万，2022年销售收入只有五百多万，补税的话，利润总额就吃不多一百万了，这样可以吗？是不是不太合理？不补税的话又怕被查，2022年销项发票开了五百多万，进项专票开进来四百多万，不补税是不是也没有太大问题啊？请老师帮我分析一下，谢谢！