去税务局那边问一下,能给你申报吧,一般小规模的没法做,无票收入以后开发票的这种最好不要申报。
小规模公司,三个季度多报了几万的无票收入,以为是不用开票的,这个季度又开了发票出去,报增值税的时候是否可以报无票收入负数,冲掉上个季度的无票收入
我们是小规模纳税人,上季度纳税(第二季度)收入(含无票收入)超45万,已申报缴纳税款,本季度(第三季度)未超45万,但是补开了属于上季度的收入的专票2万(上季度已做了无票收并交了税),那我们这2万上季度已经交过税了,现在开的专票还需要交税吗?
假如小规模纳税人在第三季度申报了未开票收入10万元,第四季度这10万元未开票收入又开了发票,另外还开了30万发票,第四季度的纳税申报表上收入要填多少?是30万吗?
小规模纳税人,上一季度已做无票收入,已经缴纳增值税了,然后本季度又开具了增值税专用发票,我想问一下如何做账务处理,以及如何申报
小规模纳税人,上季度已申报无票收入,第4季度又重新开了发票,现在出现收入多了,无票收入负数不能填报,应该如何处理?
A公司2019年1月2日购入B公司2018年1月1日发行的债券,该债券4年期,票面利率4%,每年1月5日支付上年利息,到期归还本金和最后一次利息,到期日2022年1月1日。债券面值1000万元,实际支付992.77万元(含已到付息期尚未领取的利息40万元),另支付相关费用20万元。A公司购入后将其划分为以摊余成本计量的金融资产,实际利率5%,按年计提利息。要求:编制相关会计分录。谢谢!
按照应付职工工资2%、7%、2.%、0.8%、1.2%、12%分别计提企业应承担的失业保险3460元、医疗保险12110元、养老保险34600元、生育保险1384元、工伤保险2076元、住房公积金20760元。其中,生产跑步机21500元,生产按摩椅17200元,车间管理部门16340元,行政管理部门19350元
企业收到C公司投资投入材料一批100万元,双方协商价90万元,企业用转账支付2000元。编制其会计分录
3月,某化妆品厂(一般计税方法纳税人)销售一批高档化妆品,不含税售价为80万元,适用的消费税税率为15%,增值税税率为13%,货款已收到,货已发出;三个月前收取的包装物租金为1130元,押金为22600元,约定三个月内归还包装物并退还押金,但购货方违约,逾期未归还包装物,化妆品厂没收押金。(1)发出A材料800公斤,委托某企业加工成高档化妆品,材料的实际成本为14500元,发出材料时用银行存款支付装卸费500元。(2)委托某企业加工的高档化妆品已加工完成,现全部收回。为此,向对方支付加工费3000元,增值税390元,运回产品时对方代垫装卸费500元。(3)受托加工的高档化妆品,企业无同类产品的销售价格,委托方按照组成计税价格向该企业支付代收代缴的消费税,委托方收回该批高档化妆品后直接用于销售。试根据以上资料计算该日用化工厂应纳的消费税,做出相应的会计分录。
甲商业银行(简称“甲银行”)为增值税一般纳税人,主要提供各类金融服务。2023年第3季度有关经营情况如下: (1)向企业提供贷款服务,取得含增值税的贷款利息收入9010万元、罚息收入127.2万元;另向企业存款人支付存款利息3392万元。(2)取得金融同业往来利息收入583万元。 (3)向个人提供贷款服务,取得利息收入79.5万元。(4) 转让持有的非上市公司股权,取得收入800万元。 (5)转让公司债券,卖出价为2332万元,该债券的买入价为2215.4万元。甲银行本季度未发生其他金融商品转让业务,第二季度转让金融商品出现负差106万元。 (6)从小规某纳税人乙公司租入门市房作为营业网点,支付本季度租金取得增值税专用发票注明税额2万元;购进一批空气加湿器,取得增值税专用发票注明税额1.3万元,该批空气加湿器的70%用于营业网点、30%用于发放职工福利。 已知:销售金融服务的增值税税率为6%,取得的增值税扣税凭证均符合规定并于当期申报抵扣。
我公司出售二手车,给买方开具数电票,二手车市场也开具发票,在税务网上显示我家销售两次,这个应该怎么处理
增值税申报表作废后是否可以认证当月发票?
老师带息的应付票据,利息的金额也写在票据上吗
老师,带息的应付票据,每月计提利息的金额加上应付票据的金额,最后是一起支付给对方的吗
您好管家婆四个版本的费用都是多少?
没达到季度45万的收入,免缴增值税税,现在就是不知如何处理?
红冲你的收入,然后你把应交税费结转到营业外收入附属就可以啊。
收入是对的,只是上季度申报了无票收入,今季度又把上季度无票收入开具了发票?如何红冲收入?红冲上季度收入吗,上季度已申报增值税了,不是很明白
借应收账款负数贷主营业务收入负数应交税费负数这个分录看懂吗? 然后借应交税费负数贷营业外收入负数。
账是没问题的,只是增值税申报的税务问题,收入开票直接读取数据,申报增值税如何冲销?
在第十栏填写不含税的销售额负数就可以了。
得去税务局那边申报,自己申报不了。