建筑行业异地预缴税款后，月底增值税结转如何做分录？需要做借：应交税费-销项税 待：应交税费-简易计税 应交税费-预缴增值税，这样做对吗？
你好，你这个简易计税怎么是在贷方？
-
Q
是这样的我想问一下，我们是劳务分包，签的合同全是清包工，简易计税3% 预缴时： 借：应交税费—预缴增值税 11 贷：银行存款 11 5月开票： 借：应收账款 贷：应交税费—简易计税 5 主营业务收入 月末： 借：应交税费—未交增值税 6 应交税费—简易计税 5 贷：应交税费—预缴增值税 11 我月末结转的这笔分录对吗？ 还是预缴也是： 借：应交税费—简易计税 贷：银行存款 开票： 借：应收账款 贷：应交税费—简易计税 主营业务收入 月末不需要结转，也不通过未交增值税，直接看简易计税余额 下月： 借：应交税费—简易计税 贷：银行存款
-
Q
老师好建筑行业异地项目，比如预缴增值税7000.本月应交增值税2000. 预缴时：借：应交税费——预缴增值税7000 贷：现金 7000； 最后结转时：借： 应交税费——转出未交增值税 9000 贷：应交税费——未交增值税 2000 应交税费——预交增值税 7000 分录是这样做的吗？
-
Q
老师，建筑行业，每月开票有预交增值税，也有简易计税，那么月底的时候，能不能做一笔分录，冲减，借应交税费-简易计税 贷:应交税费-预交增值税。
-
Q
建筑行业异地预缴税款后，月底增值税结转如何做分录？需要做借：应交税费-销项税 待：应交税费-简易计税 应交税费-预缴增值税，这样做对吗？
-
Q
待认证转进项后，就是刚才那个分录，已经转到进项 然后，你的销项大于进项时处理 借应交税费应交增值税转出未交增值 贷 应交税费未交增值税 最后要结转到未交增值 2.预缴时 借应交税费预缴增值税 贷银行存款 最后提现预缴要少交税 借应交税费未交增值 贷应交税费预缴增值税 先预缴增值税后，待认证跟应交增值税如何转化？
热门问答 更多>
-
请问员工社保的个人部分在申报个税时可以抵扣，这个是必须单位每个月申报时候帮忙填写 还是纳税人自己也可以在个税app填写啊
-
备考注会会计经济法需要准备多久??/2月开始准备够不？
-
房产税从租计征是按不含税收入作为计税依据，如果租金收入免增值税呢，房产税计税依据根据什么
-
个税申报必须要填养老保险费和医疗费吗
-
老师我想请教一下，客户的模具但是我们使用的话，可以提折旧吗？
-
跨区域备案合同金额60万，先开票了三十万，这三十万合同止是1月1日，那现在就可以做反馈吗，还是得等剩下三十万开完票再做反馈
-
印花税是年报 我可以提前申报吗 25年12月份投资款 26年1月份可以申报印花税吗
-
请问，2月1日申报12月工资表（1月发放）个税申报时，提示名单确认后申报表备注栏中将自动填写"上年各月均有申报且全年队入不超过6万元”字样，但我公司有几个人2025年工资收入超6万元的，这样该如何处理？谢谢
-
老师，请问年数总和法测算本年折旧金额的函数公式是怎样的？
-
老师，采购有的没发票，开票能开对应的品类吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那月底增值税应该怎样做分录？
你好，你们是有简易计税，还有一般计税的吗？
有两个项目
借银行存款 贷，主营业务收入、 应交税费简易计税。 借银行存款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税销项， 你这个月没有进项吗？ 没有的继续往下做。借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 需要交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税， 贷应交税费，未交增值税。
次月申报缴纳借应交税费、未交增值税、 应交税费简易计税， 贷应交税费预交增值税、 银行存款等。
如果是简易计税的，当月就不用结转，申报时缴纳，冲减预缴税款就可以了是不？
哦对的是的是这么做的。